宛城区供销合作社联合社2021年至2023年度财政财务收支情况审计结果

　　 (略) 供销合作社联合社

　　2021年至2023年度财政财务收支情况审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十一条的规定 (略) 2024年审计项目计划安排， (略) (略) 成立审计组，自2024年5月11日至2024年7月5日， (略) 供销合作社联合社及下属26家社有企业2021年至2023年度财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追朔。根据《中华人民共和国审计法》第三十四条规定， (略) 供销合作社联合社作出了书面承诺，对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。现将审计结果公示如下：

　　一、基本情况

　　 (略) 供销合作社联合社（以下简称“区供销社”）规格相当于正科级， (略) (略) 人民政府直属公益一类事业单位，职责是：贯彻落实国家、省、市、区有关农村经济和社会发展的方针、政策； (略) 供销合作社系统资产、资金、资本、资源的整合优化和管理等。内设科室有办公室、人事股、财务审计股、合作发展指导股、社有资产管理股、安保信访股。现 (略) 森阳 (略) 、南阳卧龙岗轧花总厂、 (略) (略) 、 (略) 等26家社有企业。现有人员总数3483人，其中：机关事业在职17人，离退休46人、社有企业在职1295人、离退休2125人。

　　审计结果表明：区供销社提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况， (略) 理基本符合相关的会计准则和会计制度，基本遵守了有关财经法规。其经济活动基本遵守了《中华人民共和国会计法》《 (略) 法》等现行法律法规。但还存在超限额现金支出、支出手续不合规等问题，有待于进一步改进和纠正。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）涉嫌职务侵占社有资金

　　 (略) 茶庵供销合作社王某某同志在2014年担任本社主任期间，以该社名义与中国电信、 (略) 签订租赁合同。经查证，2016年至2023年度王某某将集体租金收入存入个人账户，未上缴 (略) 茶庵供销合作社，其本人涉嫌利用职务之便侵占社有资金。

　　（二）超限额现金支出#.73元

　　南阳卧龙岗轧花总厂、 (略) 森阳 (略) 2021年至2023年度单笔支出超现金结算起点（#）列支费用#.#。

　　（三）支出手续不合规#.00元

　　2021年至202 (略) 供销社、南阳卧龙岗轧花总厂、 (略) 、 (略) 新店轧花厂、 (略) 金华供销合作社手续不合规列支费用#.00元。

　　（四）在经费户中列支工会费#.00元

　　 (略) 2021年至2022年度，公司经费账户中列支工会福利费#.00元。

　　（五）应计未计固定资产#.00元

　　 (略) 、 (略) 新店轧花厂、 (略) 、 (略) 森阳 (略) 2021年至2023年度购置打印机、电脑、文件柜、空调等设备#.00元，未计入固定资产。

　　三、 (略) 理及整改情况

　　对此次审计发现的问题， (略) (略) 已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。审计中发现的违纪违法问题线索，已依纪依法移送有关部门进一 (略) 理。 (略) 供销合作社联合社正在对有关问题进行整改（至公告时整改期尚未结束），整改完毕后具体整改情况由其自行公告。

　　2024年10月25日