泸定县烹坝镇人民政府2023年部门整体支出绩效评价报告

我们接受委托，对泸定县烹坝镇人民政府2023年部门整体支出进行绩效评价。泸定县烹坝镇人民政府对其提供的绩效评价相关资料的真实性、合法性和完整性负责；我们的责任是依据《中共中央 (略) 关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）、《中共甘孜州委办公室 甘孜州人民政府办公室关于印发〈甘孜州全面实施预算绩效管理工作实施方案〉的通知》（甘委办〔2019〕120号）和《泸 (略) 关于开展2024年度部门整体绩效评价工作的通知》（泸财〔2024〕30号）文件要求，结合泸定县烹坝镇人民政府的实际情况，对2023年部门整体支出进行绩效评价，并出具绩效评价报告，现将相关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

泸定县烹坝镇人民政府，属财政补助（收支统管、全额保障）的一级预算单位，机构性质：机关；单位负责人：林桂安；统一社会信用代码：(略)287；单位所在地：泸定县烹坝镇烹坝村1组320号。

（二）部门内设机构及人员概况

泸定县烹坝镇人民政府内设7个办事机构，包括：1.党政综合办公室；2.党建工作办公室；3.社会事务与经济发展办公室，挂乡村振兴办公室、统计办公室牌子；4.社会治理与应急管理办公室，挂社会治安综合治理中心牌子；5.综合执法与生态环境办公室；6.寺庙管理所；7.财政所。下设直属事业单位4个，分别为泸定县烹坝镇综合服务站（泸定县烹坝镇农业服务和畜牧兽医站）、泸定县烹坝镇便民服务中心（泸定县烹坝镇农民工服务站、泸定县烹坝镇矛盾纠纷多元化解协调中心）、泸定县烹坝镇文化旅游服务站、泸定县烹坝镇退役军人服务站。

泸定县烹坝镇人民政府机关行政编制24 名（含寺管所1名）。其中：党委书记1名，党委副书记、镇长1名，人大主席团主席1名，党委副书记、宣传委员1名，党委副书记、统战委员1名，纪委书记兼监察室主任1名，组织委员1名，政法委员1名，人武部长兼副镇长1名，副镇长2名。乡镇党政副职可兼任乡镇党政综合办事机构负责人。机关工勤人员控制数2名。

（三）部门职能职责

执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；制定并落实 (略) 域的经济计划和措施，承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；开展社会主义民主和法治的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定；制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作；加强乡镇财政的监督和管理；指导村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治；制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境；协助和支持设置在 (略) 域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律法规和政策；承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、资金来源及使用情况

（一）部门资金收入决算情况

2023年泸定县烹坝镇人民政府收入总计(略)万元，其中：一般公共预算财政拨款收入(略)万元，政府性基金预算财政拨款收入175.(略)元，其他收入32.(略)元。

（二）部门资金支出决算情况

2023年泸定县烹坝镇人民政府支出总计(略)万元，其中：基本支出770.(略)元（人员经费支出700.(略)元、公用经费支出70.(略)元），项目支出(略)万元。期末结余结转0.(略)元。

三、部门目标实现情况

（一）总体目标

加快本镇水、电、路、通信等基础设施建设，夯实群众增收致富基础；全力做好电站移民安置后扶和经济产业建设工作；全力做好灾后恢复重建工作。优化农业产业结构，强力发展特色农业，提升脱贫村产业发展和脱贫户自身发展能力；推进文教事业发展，做好公共卫生服务，完善社会保障体系，大力建设法治烹坝，积极创新社会治理，维护民族团结进步，转变工作作风，建设服务型人民政府。

（二）具体目标

一是持续推进乡村基础设施建设。持续投入财政资金 (略) 硬化，助力农业增产增收；深入农户动员宣讲政策、启动农村厕污共治建设，改善居民人居环境；实施供水设施升级改造和 (略) 建设，安 (略) 灯，补齐乡村发展短板。二是全力做好灾后恢复重建工作。严格按照县委、县政府序时进度，倒排工期，强力推进住房维修加固、重建和资金兑付工作。年度内已完成1118户房屋维修加固和资料归档工作，98户重建户房屋主体已完成，主体完成率100%，全镇39户货币安置户（包含购房安置）已全部完成倒房腾地工作，灾后重建项目办公用房维修工作已全面完工。三是强力发展特色产业，推动优化产业结构。结合农业发展实际，积极发展经济效益显著的经济林果特色产业、特色产业中药材种植和乡村旅游融合发展，促进居民增产增收。四是做好公共卫生服务。将河道垃圾治理、公路沿线垃圾整治等工作作为全域无垃圾工作的重中之重，全力开展存量垃圾清理行动；彻底整治畜禽养殖污染，有效减少存量，遏制增量，强力推进生态环境不断优化。五是加强社会治理，维护社会稳定。坚持领导干部接访制度，将矛盾在第一线得到化解。持续深入开展安全生产三年专项整治行动和森林草原防灭火整治行动，降低自然灾害风险。开展重点人员教育稳控，不断加强吸毒人员、社区矫正人员、刑满释放人员以及流动人口、暂住人口等重点对象的教育管理，切实做到不漏管，不失控，不出事，构建和谐社会。

四、部门整体支出绩效评价情况

（一）绩效评价实施过程

评价小组按照评价日程安排，对泸定县烹坝镇人民政府提交的评价资料进行认真梳理，测算分析各项指标，汇总评分并形成评价报告。

1.对相关资料进行研读，对整体评价有基本的把握和了解，归纳出进一步评价所需的信息供下一步取数参考。

2.集中对各个评价指标逐一进行分析，以保证取数的准确性。

3.评价小组汇总分析评价过程中发现的问题并对存在问题进行讨论，根据取得的数据分别计算各评价指标所得分数，形成评价结果。

4.根据评价结果，撰写评价报告。

5.与绩效评价相关者沟通，完善并形成绩效评价报告终稿。

（二）评价结论

泸定县烹坝镇人民政府全力做好灾后恢复重建工作，加快本镇水、电、路、通信等基础设施建设，夯实群众增收致富基础；优化农业产业结构，强力发展特色农业，提升脱贫村产业发展和脱贫户自身发展能力，促进人民群众增收致富；推进文教事业发展，做好公共卫生服务，完善社会保障体系，积极创新社会治理，努力建设服务型人民政府。

综上所述，泸定县烹坝镇人民政府在维持部门运转的基础上，完成了部门职责范围内的各项工作，部门履职情况较好。

按照设定的评价指标体系，通过对泸定县烹坝镇人民政府2023年度部门整体支出情况在预算编制、预算执行、完成结果、项目自评报告编制、信息公开、整改反馈、自评质量方面进行综合评价，2023年度泸定县烹坝镇人民政府部门整体支出绩效评价指标分100.00分，得分80.13分。详见下表：

泸定县烹坝镇人民政府2023年部门整体支出绩效评价评分表

（三）绩效结果应用

泸定县烹坝镇人民政府以为人民服务为中心，进一步 (略) 网、水、电等基础设施，补齐乡村发展的短板；重点引导发展特色产业，如果蔬和中药种植，为人民群众增收致富。持续做好社会稳定治理和生态环境保护，促进生态文明、精神文明和经济共同发展。通过对泸定县烹坝镇人民政府进行事后评价，泸定县烹坝镇人民政府绩效评价等级为“良”。秉承科学公正、统筹兼顾、激励约束和公开透明财政绩效原则。我司建议泸 (略) 针对部门预算绩效管理，进一步要求泸定县烹坝镇人民政府应进一步提高预算编制的精细化，加强学习、端正态度，结合项目实际情况合理申报绩效目标，做好预算的事前控制、事中控制和事后控制。

（四）评价分析

1.预算编制

二级指标“预算编制”下设三个三级指标分别为：目标制定、目标实现、编制准确。

（1）目标制定

评价组检查了泸定县烹坝镇人民政府2023年绩效目标申报表，存在部分项目指标设置不准确的情况。一是指标设置不完整，未设置三级指标，如：党建工作经费、便民服务中心工作经费、城乡环境综合整治工作经费、民兵建设工作经费、民兵服装购置经费、宗教事务经费等项目未设置三级指标；二是数量指标设置不合理，数量指标值设置为100%，成本指标值设置为100%财政拨款，指标值设置不准确。

本项分值为8.00分，扣1.50分，得分为6.50分。

（2）目标实现

评价组检查了泸定县烹坝镇人民政府16个部门预算项目完成情况，一共设定16个数量指标，已完成14个，指标得分=（14/16）*8=7.00分。

本项分值为8.00分，扣1.00分，得分为7.00分。

（3）编制准确

泸定县烹坝镇人民政府2023年部门全年预算调剂金额为67.(略)元，年初部门预算数为882.(略)元，预算调剂率为7.67%，指标得分=（1-10*7.67%）*8=1.86分。

本项分值为8.00分，扣6.14分，得分为1.86分。

二级指标“预算编制”指标分共计24.00分，扣除8.64分，得分为15.36分。

2.预算执行

二级指标“预算执行”下设三个三级指标分别为：支出控制、动态调整和执行进度。

（1）支出控制

泸定县烹坝镇人民政府2023年部门项目和部门公用经费支出一共12个科目，年初预算数合计102.(略)元，决算报表数合计110.(略)元，预决算偏差度7.72%。其中：1个科目年初预算数与决算数偏差率超过20%，11个科目年初预算数与决算数偏差率在10%以内，指标得分=（11*6+1*0）/12=5.50分。

本项分值为6.00分，扣0.50分，得分为5.50分。

（2）动态调整

泸定县烹坝镇人民政府2023年部门绩效监控调整取消额为0，根据可执行指标执行情况表显示当年年度预算总额为949.(略)元，年末结余注销金额（县级预算）为18.(略)元。指标得分=（1-10*18.35/949.93）*8=6.45分。

本项分值为8.00分，扣1.55分，得分为6.45分。

（3）执行进度

根据2023年1-6月可执行指标执行情况表显示支出金额为919.(略)元，根据2023年1-9月可执行指标执行情况表显示支出金额919.(略)元，2023年1-11月可执行指标执行情况表显示支出金额930.(略)元，年度预算总额949.(略)元，1-6月实际执行进度96.79%，1-9月实际执行进度96.79%，1-11月实际执行进度97.91%。 指标得分6.00分。

综上，以上三个阶段的执行进度均达到目标进度。

本项分值为6.00分，扣0分，得分为6.00分。

二级指标“预算执行”指标分共计20.00分，扣除2.05分，得分为17.95分。

3. 完成结果

二级指标“完成结果”下设两个三级指标分别为：预算完成和违规记录。

（1）预算完成

泸定县烹坝镇人民政府2023年16个部门预算项目，年度预算总额为216.(略)元，预算执行198.(略)元，年度预算执行进度为91.53%，指标得分为=91.53%*8=7.32分。

本项分值为8.00分，扣0.68分，得分为7.32分。

（2）违规记录

泸定县烹坝镇人民政府2023年度接受了经济责任审计，审计结果反馈存在一般性支出和三公经费压缩不到位的问题。指标得分为7.50分。

本项分值为8.00分，扣0.50分，得分为7.50分。

二级指标“完成结果”指标分共计16.00分，扣除1.18分，此处得分为14.82分。

4. 项目自评报告编制

二级指标“项目自评报告编制”下设两个三级指标为：项目自评报告编制完整性和项目自评报告编制质量。

（1）项目自评报告编制完整性

泸定县烹坝镇人民政府2023年共有17个专项项目，已向评价组提交了17个专项项目自评报告。

本项分值为10.00分，扣0.00分，得分为10.00分。

（2）项目自评报告编制质量

泸定县烹坝镇人民政府向评价组提交了17个2023年专项项目自评报告，提交的自评报告均按要求编制自评表、自评报告，有关自评报告编制结构完整、资金计划、到位、使用、项目财务管理、项目组织实施、项目完成、项目效益、存在的问题、相关建议等各项目要素完整。

本项分值为10.00分，扣0.00分，得分为10.00分。

二级指标“项目自评报告编制”指标分共计20.00分，扣除0.00分，此处得分为20.00分。

5. 信息公开

二级指标“信息公开”下设一个三级指标为自评公开。

泸定县烹坝镇人民政府已自行组织编制2023年部门整体支出绩效自评报告，因2023年决算尚未批复，待决算批复后公开时随同决算报告一并公开。

二级指标“信息公开”指标分共计2.00分，扣除0.00分，此项得分为2.00分。

6. 整改反馈

二级指标“整改反馈”下设两个三级指标为：结果整改和应用反馈。

（1）结果整改

泸定县烹坝镇人民政府2023年接受了经济责任审计，报告反馈的存在一般性支出和三公经费压缩不到位的问题已经得到整改。

本项分值为4.00分，扣0.00分，得分为4.00分。

（2）应用反馈

泸定县烹坝镇人民政府2023年接受了经济责任审计，报告反馈的存在一般性支出和三公经费压缩不到位的问题已经得到整改，并编制结果运用报告。

本项分值为4.00分，扣0.00分，得分为4.00分。

二级指标“整改反馈”指标分共计8.00分，扣除0.00分，此项得分为8.00分。

7. 自评质量

二级指标“自评质量”下设一个三级指标为：自评准确。

评价组对泸定县烹坝镇人民政府2023年度部门整体支出绩效评价得分为78.13分（不含自评准确分数），泸定县烹坝镇人民政府提供了部门整体支出自评报告，但未进行自评打分。

二级指标“自评质量”指标分共计10.00分，扣除8.00分，得分为2.00分。

五、存在的主要问题

（一）预算编制不准确，资金使用不够精准

泸定县烹坝镇人民政府2023年部门全年预算调剂金额为67.(略)元，年初部门预算数为882.(略)元，预算调剂率为7.67%。

（二）绩效管理不规范

（1）绩效目标编制不规范。评价组检查发现泸定县烹坝镇人民政府事前申报项目绩效目标工作不到位，存在部分部门项目申报绩效目标不完整、不准确的情况。

（2）绩效自评不完整。泸定县烹坝镇人民政府提供了的部门整体支出自评报告，但未进行自评打分。

六、相关措施建议

（一）针对“预算编制不准确，资金使用不够精准”的建议

建议：泸定县烹坝镇人民政府应鼓励单位内各股室积极参与预算编制工作，落实支出责任，将预算划分为更细致的分类，利用他们的专业知识和对日常运营的深刻理解更准确地估计可能的成本，提高预算编制的科学性和合理性。

（二）针对“绩效管理不规范”的建议

建议：泸定县烹坝镇人民政府应规范项目绩效目标设置，严格单位自评指标设置，注重采用定量和定性评价相结合的方法，设置最具代表性，最能直接反映产出和效益的核心绩效指标和标准体系。对此次评价中未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目要分析原因，对由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值。

附件：泸定县烹坝镇人民政府部门整体支出绩效评价指标体系（评分表）

（此页无正文）

　　　　四川中磊会计 (略) 　

　　　　　　　　　　　二〇二四年九月一日

50-2 泸定县部门整体支出绩效评价指标体系-泸定县烹坝镇人民政府.xls