关于《政府投资项目结算审核情况专项审计调查报告》的整改报告

(略) 《政府投资项目结算审核情况专项审计调查报告》（嵊审行调报〔2021〕2号），我局高度重视，立即布署相关整改工作，并积极进行落实整改，确保审计发现的问题得到有效解决。现将整改情况反馈如下：

一、整改工作总体推进情况

（一）加强组织协调，落实职责分工。收到调查报告后，我局立即组织分管领导、相关科室主要负责人、财务人员进行审计整改任务的布置，分析了问题产生的根源，明确整改负责人，研究制定整改措施。

（二）明确整改主体，落实整改实效。针对《专项审计调查嵊泗县住房 (略) 文件报告》共指出4个问题，明确整改责任主体，及时分析研究解决问题的办法，对解决问题的进度、质量、效果进行了全面了解，确保各项整改工作按时保质完成。

二、具体问题整改情况

从《专项审计调查报告》看，问题主要存在于施工合同管理有待加强，现场签证管理有待规范。

（一）施工合同管理有待加强。

问题1：工程延期未履行审批程序。港湾新城商住综 (略) 建设工程计划开竣工日期为2016年12月1日至2017年5月1日，总工期150天；根据开竣工报告反映该工程于2016年12月29日开工，2018年6月28日竣工，工期为546天，施工单位提交延期396天的申请得到建设方的同意。经审计查实，2016年11月18日该工程挖机已经进场施工， (略) 于开工状态，真实工期应为587天，工程延期41天。

泗礁本 (略) 新建一期工程计划开竣工日期为2018年1月10日至2018年6月9日，总工期150天；据开竣工报告反映该工程于2018年4月18日开工，2018年10月29日竣工，工期为193天。施工单位提交延期43天的申请得到建设方的同意。经审计查实2018年1月15日施工单位已经在开展电缆铺设等工作， (略) 于开工状态，真实工期应为287天，工程延期93天。

整改措施：港湾新城商住综 (略) 建设工程、泗礁本 (略) 新建一期工程在正式开工前提前进场，开展施工现场的“三通一平”准备工作，在项目申请工程延期中未充分考虑此项内容，鉴于项目已 (略) 合同内容，我局将在今后施工合同履行过程中，严格审核项目延期签证，杜绝再次发生。

问题2：未按合同约定收取履约保证金。泗礁本 (略) 新建一期工程和港湾新城商住综 (略) 建设工程的施工合同明确约定承包单位必须 (略) 等形式提供履约担保，实际均未执行。

整改措施：因上述工程均已完成竣工验收、工程结算审核、工程财务审核等，对施工合同明确约定承包单位必须 (略) 等形式提供履约担保已无再执行条件， (略) 将在今后施工合同履行过程中，严格执行履约担保规定，杜绝再次发生。

（二）现场签证管理有待规范。

问题1：现场签证管理不及时。泗礁 (略) 新建一期工程于2018年10月29日竣工，4张签证单签证日期为2019年6月6日，签证时间晚于工程竣工时间长达8个月，签证时间严重滞后，影响签证的时效和真实性。

整改措施：已于泗礁 (略) 新建一期工程参建各方再次核查签证时间严重滞后的4张签证，鉴于该4张签证单确为实际施工内容， (略) 分，故签证单不再另行调整，我局将在今后签证过程中，严格把握签证时效性，确保及时签证。

问题2：现场签证程序不规范。港湾新城商住综 (略) 建设工程咨询报告反映， (略) (略) 核增工程量 *** 万元，该隐蔽工程在结算时通过 (略) 标高的方式直接进行核增， (略) 未进行工程量的签证确认。

整改措施：已与港湾新城商住综 (略) 建设工程的参建各方，补签该 (略) (略) 核增工程量 *** 万元签证。

三、下一步工作措施

在扎实抓好问题整改的同时，我局认真反思，吸取教训，在今后的工程项目管理过程中着重规范施工合同管理，进一步提升对合同管理理念的认识，提高管理人员素质和水平，不断完善合同管理制度，强化对工程质量、进度、投资管理，加强合同执行力度，严格履行延期程序，落实履约保证制度，确保做好合同管理每一个环节工作，从而使建设项目产生良好的 (略) 会效益。

同时，在项目实施过程中着重建立健全签证管理内控制度，制定并严格执行项目签证工作流程，规范化管理。强化签证的过程管理，严格执行工程量签证审核，提高签证管理工作的质量、时效。