梓潼县聚源资产经营投资有限责任公司资产负债和损益审计结果公告

按照县委审计委员会审议同意并经县政府批准的2023年审计项目计划安排，梓潼县审计局派出审计组，于2023年10月16日至2023年12月25日，对梓潼县聚源资产 (略) （ (略) ）2021年至2023年的资产、负债和损益情况进行就地审计。现将审计结果公告如下。

一、单位概况

聚源公司是梓潼县人民政府出资成立的具有独立法人资格的国有企业，公司成立于2005年12月，成立时注册资本*元，现实收资本为*元，2017年4月转变为国 (略) ，2023年7 (略) ，出资人为四川聚源崇文实业 (略) ，下辖梓 (略) 、梓 (略) 、 (略) 、 (略) 、梓潼县佳 (略) 、梓潼县聚鑫 (略) (略) 及梓潼县 (略) 、 (略) (略) 行 (略) 。截至2023年12月，公司总资产178.52亿元，净资产136.97亿元。

一、审计发现的主要问题

（一）资产负债利润核算的真实性完整性方面存在的问题 。存在预付账款长期挂账、应收款长期未收回、应计未计无形资产等问题。

（二）重大经营业务的合法性合规性方面存在的问题。存在未按合同约定提前支付工程款、施工图设计文件未经行政主管部门备案、1个项目先签合同后提供履约保函等问题。

（三）经营活动的效益性及内控制度的有效性方面存在的问题。存在合同执行管理不规范、融资性担保业务审查不严、 (略) 内部项目管理制度、内控制度不完善等问题。

三、审计处理意见

本次审计查出的相关问题，梓潼县审计局已依法出具了审计报告，提出处理意见。

四、整改情况

对审计发现的问题，聚源公司高度重视，针对审计查出的问题，聚源公司组织召开了审计整改专题会，细化了措施、明确了责任，严格按照审计提出的处理意见进行整改。