关于2022年度区级预算执行和其他财政财务收支审计查出问题整改情况的报告

——2023年12月2 (略) 晋源区六届人大常委会

第二十五次会议上

区审计局局长 马静斌

各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次会议作关于2022年度区级预算执行和其他财政财务收支审计查出问题整改情况的报告，请予审议。

区委、区政府和区委审计委员会高度重视审计查出问题的整改工作，采取有效措施推动整改工作落实到位。区审计部门认真落实区人大常委会审议意见，按照区委区政府和区委审计委员会的要求，坚持揭示问题与推动整改并重，把督促整改摆在更加突出的位置，针对审计查出的问题逐一制定问题清单和整改台账，实行对账销号，并多次督促相关单位整改，推动整改工作取得明显成效。具体整改情况如下：

一、2022年度预算执行审计查出问题的整改情况

（一）关于部分追加预算指标下达较晚的问题

区财政局在2023年预算编制中采取有效措施，提高预算编制的科学性、准确性和完整性。一是要求各单位做好预算项目的立项和绩效目标设置工作，切实加强项目库建设。二是结合项目设立情况，参考绩效目标，科学、合理分配项目资金，提高项目资金年初预算到位率。三是针对部门待分资金，提出分配方案，及时分解到具体单位和项目。

（二）关于专项转移支付资金支出进度缓慢的问题

区财政已2次下达资金支出进度督办函，要求相关部门加快项目实施及资金支付进度。该问题需继续整改。

（二）关于部分转移支付指标未及时分配的问题

晋源区各资金主管部门及时报送资金分配计划，保证上级转移支付资金能够第一时间分配至单位、细化分解到具体项目。

（三）关于预算执行不均衡的问题

区财政2次下达加快财政资金支出督办函，要求相关部门加快项目实施及资金支付进度。各部门需履行好主体责任，采取有效措施加快支出进度，尽早发挥资金效益。

（四）关于部门决算报表草案填写不真实、不准确的问题

涉及单位均已将预算一体化系统与2022年度部门决算报表中单位统一社会信用代码核对，修改一致。

（五）关于账务处理不规范的问题

各预算单位将严格执行财经法纪，规范账务处理。在预算执行过程中严格按照《中华人民共和国会计法》的规定，各项预算支出按照预算科目执行。

（六）关于直达资金未拨付的问题

区农业农村局正在加紧项目实施推进，该问题需继续整改。

（七）关于晋源区2022年度专项债券未全部拨付的问题

区农业农村局已将资金全部支付完成。

（九）关于晋源区2022年度一般债券未拨付的问题

区交通局已将资金全部支付。

（十）关于区实验中学非税收入未上缴财政国库的问题

区实验中学校已在审计期间已整改。

（十一）部分单位内控制度不健全的问题。

团区委已调整财务岗，分别设置了会计岗和出纳岗。

（十二）部分银行专户未及时核销的问题。

区卫生健康和体育局已将资金专户销户。

（十三）银行账户余额和财务账薄账实不符的问题

区社会保险管理服务中心全面展开对账工作，将财务账与银行流水账归集明细进行逐条比对，并针对对账后发现的问题进行处理。

（十四）关于以前年度审计发现的问题整改情况

目前，区财政正和上级部门积极协调， (略) 级存量暂付款分年度予以消化，对于剩余区级暂付款区财政将积极和相关部门协调，争取尽早完成消化。

二、部分问题未完成整改的原因及后续措施

对少数尚未整改到位的问题，区政府已要求相关单位持续抓好整改工作。下一步，区审计局将持续加强对问题整改的跟踪检查，督促有关部门单位压实整改主体责任，确保审计查出问题全面整改到位。

各位副主任、各位委员，我们将更加紧密团结在以同志为核心的党中央周围，以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全面依法履行审计监督职责，践行初心、担当使命、踔厉奋发、勇毅前行，努力为全方位推动晋源区高质量发展作出应有贡献。