2023年第9号审计结果公告

(略) 金台区司法局2022年度预算执行及其他财政收支情况审计结果

（2023年12月5日）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，区审计局派出审计组，自2023年2月23日至5月5日， (略) 金台区司法局2022年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）单位基本情况

区司法局是区人民政府主管全区司法行政工作的职能部门，为正科级单位。

（二）预算收支情况

略

（三）资产负债情况

区司法局2022年末资产合计*.36元。负债（其他应付款）*.62元，净资产（累计盈余）*.74元。

（1）往来款情况。①其他应收款。2022年初余额*.74 元，2022年末余额*.13元，当年净增加62282.39元，②其他应付款。2022年初余额*.62元，年末余额*.62元，当年无变化。

（2）固定资产变动情况。2022年初固定资产原值*.69元，年末固定资产原值*.69元，当年固定资产净增加*.02元，主要为司法所装修及改善办公条件等。

二、审计评价

区司法局能够遵守《中华人民共和国预算法》及其他相关法律法规的规定，财务收支数据真实，账务处理基本符合政府会计制度的要求。但是，审计过程中发现该单位在财务管理制度执行等方面存在不足之处，需进一步规范和纠正。

三、审计发现的问题

1.未按规定使用公务卡结算

2.未按规定确定成交供应商

3.法律援助补贴政策不符合法定程序

四、审计建议

1.认真学习贯彻《政府采购非招标采购方式管理办法》《网上 (略) 管理办法》，提高业务技能，规范财务管理，严格按相关制度执行。

2.健全工作措施，完善管理制度。针对审计中发现的主要问题，查找原因，采取措施，完善有关制度，为今后工作提供经验与办法。

五、审计发现问题整改情况

针对审计发现的问题，区司法局高度重视、积极进行整改。目前，关于法律援助补贴政策问题正在履行相关程序。