舟山市普陀区虾峙镇人民政府关于审计整改结果向社会公告-2023-01-1108:57

根据《 (略) 审计条例》第三 (略) 、普陀区政府有关加强审计整改工作的意见要求，我单位现将审计整改结果公告如下：

一、审计结果文书的名称、文号等

普陀区本级2021年度部门预算执行情况进行专项审计调查， (略) 普陀区审计局专项审计调查报告（舟普审财调〔2022〕6号）。

二、审计反映问题

预算调整程序不规范、资金支付对象与合同不一、资产管理不规范、党政“一把手”“五个不直接分管”制度未细化、内控制度建设和执行不到位、镇下属公司内控制度不健全。

三、审计处理处罚意见和审计建议等

严格执行预算计划，按进度和程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，确保财政预决算的规范性；对相关合同进行自查自纠，杜绝“资金支付对象与合同不一”并加强对机关各科室工作人员进行培训；落实专人专职做好固定资产管理工作，严格按照《行政单位财务规则》，做好资产建账、核算和登记工作，加强清查盘点，确保账账相符、账实相符；制定出台党政“一把手”“五个不直接分管”实施办法，对“人财物”管理的具体措施、权力运行和问责追究等内容予以明确规定。加强经济活动内控制度建设，修订完善镇本级财务管理、企业财务、协会财务、业务管理、内部审计等制度。强化内控制度学习；修订完善《虾峙镇人民政府财务管理制度》， (略) 财务审批权限和流程

四、采取的措施及整改结果

我镇收到专项审计调查报告后，镇主要领导高度重视，召集相关部门召开审计问题整改专题会议，研究部署审计整改工作，要求相关科室强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。

（一）针对“预算调整程序不规范”问题的整改情况

一是立即进行整改，镇政府主要负责人向镇人大主席团汇报2021年预算调整方案，并通过镇人大主席团讨论。二是今后我镇将严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，编制财政年度预算，镇政府财政预算的调整方案必须报请本级人民代表大会审批。三是严格执行预算计划，按进度和程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，确保财政预决算的规范性。

（二）针对“资金支付对象与合同不一”问题的整改情况

一是我镇与 (略) 虾峙客运车队重新签订协议，就相关情况向其详细说明，并达成一致，明确从今年9月份开始老年人免费乘车等事项的补贴金额将汇入 (略) 账户，截至目前已完成汇款4次，累计金额33.33万元。二是对相关合同进行自查自纠，杜绝“资金支付对象与合同不一”问题再次出现，共审查50余份合同，未发现相关问题。三是加强对机关各科室工作人员进行培训，邀请镇法律顾问专题培训2次，受培训对象100余人次，进一步增强工作人员业务能力。

（三）针对“资产管理不规范”问题的整改情况

经调查，因镇机关内部一些科室仍在使用已报废的电脑，共涉及电脑39台，故导致账实不相符。下步我镇将落实专人专职做好固定资产管理工作，严格按照《行政单位财务规则》，做好资产建账、核算和登记工作，加强清查盘点，确保账账相符、账实相符。

（四）针对“党政“一把手”“五个不直接分管”制度未细化”问题的整改情况

制定出台党政“一把手”“五个不直接分管”实施办法，先后召开2次镇长办公会议、1次党委会议广泛征求各方面意见，对“人财物”管理的具体措施、权力运行和问责追究等内容予以明确规定。

（五）针对“内控制度建设和执行不到位”问题的整改情况

一是制定出台党政“一把手”“五个不直接分管”实施办法，对“人财物”管理的具体措施、权力运行和问责追究等内容予以明确规定。二是加强经济活动内控制度建设，修订完善镇本级财务管理、企业财务、协会财务、业务管理、内部审计等制度，明确财务审批中不同支出类别和金额的审批人，进一步规范优化审批权限和流程。三是强化内控制度学习，组织各分管领导、中层干部学习最新内控制度，推动机关干部全面掌握并执行相关审批流程。四是开展对6个村的审计工作，共发现问题44个，均已完成整改。

（六）针对“镇下属公司内控制度不健全”问题的整改情况

一是修订完善《虾峙镇人民政府财务管理制度》， (略) 财务审批权限和流程， (略) 财务支出需由经办人、证明人、企业法人审核签字，再由镇政府分管城管工作的领导审核，最后由镇长审批。 (略) 严格执行财务管理制度，自新制度出台以来，累计执行工程项目、日常运维等方面财务支出审批事项30余次，涉及金额超300万元。

五、未整改的原因及下一步措施

下一步，我镇将继续加大财政工作的规范力度，确保各项制度落实到位，杜绝类似问题再次发生。一是加强监督管理力度，规范履行乡镇预决算工作相关程序，提高预决算工作质量。二是加强相关工作人员培训，组织开展财务管理制度专题学习培训会，进一步提高财务人员的工作能力。三是严肃财经纪律严格落实各项财务制度，加强财务管理，规范各类费用支出等财务活动。

六、其他需要公告的内容

我单位主要负责人*晨同志作为审计整改的第一责任人，对本整改结果公告的真实性和完整性负责。

(略) 普陀区虾峙镇人民政府

2023年1月10日