天全县发展和改革局2021年度部门预算执行和其他财政收支情况审计发现问题整改情况公示

**日至**日，县审计局对我局2021年度部门预算执行及其他财政收支情况进行了送达审计，针对反馈的4个方面6个问题，局党组高度重视，立即召开审计整改工作专题会议，逐条逐项分析问题产生根源，并提出了明确的整改措施和时限要求。同时，为确保审计整改工作成效，成立了主要负责人任组长，其他班子成员任副组长，相关股室、中心负责人为成员的整改工作领导小组，推动整改落实工作，现将具体整改情况公示如下：

一、反馈问题整改情况

（一）执行财经纪律方面

1.利息收入19585.75元未上缴财政

整改情况：根据《 (略) 非税收入管理实施办法》，赓即将利息收入上缴财政，同时，加强对非税收入管理，加强财务人员培训，杜绝此类情况再次发生。

（二）预算绩效管理方面

2.部分项目预算执行率低

整改情况：迅速落实问题整改，对能支出的项目，迅速完成资金支付，组织系统财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》及预算编制的政策规定，提升预算编制的精细化水平，我局正积极与财政局对接，待财政同意后，将项目预算执行率低的项目进行优化调整，加大对项目预算管理，提高项目预算执行率。

3.“三公经费”超预算支出38867.02元

整改情况：我局2021年“三公经费”超预算支出38867.02元，主要因2021年上半年铁路建设领导小组办公室设在我局，前期相关工作经费未到位，加之铁建办增加公车，故我单位三公经费超预算支出，下半年铁建办专户建立，铁建办账户已独立核算。为规范“三公经费”支出，我局将进一步严肃财经纪律，加强经费支出管理，严格落实《中华人民共和国预算法》及相关财经纪律，建立健全单位内部财务管理制度体系，严禁无预算开支、超预算开支、严禁违规开支。

（三）深化投资管理职能职责方面

4.监督指导不到位，部分新建固定资产投资项目未履行节能审查手续

整改情况：严格落实《 (略) 固定资产投资项目节能审查实施办法》，督促指导固定资产项目履行节能审查手续，加强与县住建局、县电力公司、 (略) 等部门的对接，未取得节能审查手续的项目不得办理开工、用电、用水手续，严禁项目未批先建。

5.部分固定资产投资项目未经节能验收，擅自投入生产

整改情况：积极与上级部门对接，落实节能验收相关要求，抓好我县节能验收工作，对未经节能验收擅自投入生产的项目及时督促整改。

（四）其他问题

6.项目储备质量有待提高

整改措施：结合中央、省、市出台政策，适时对全县项目储备表进行动态调整，对不符合政策导向的及时进行调整删除，根据项目前期工作开展情况，每季度及时更新调整全县项目储备表，联合县财政局组织跑项争资专题培训班，聘请相关专家对县级有关部门业务负责同志就中央预算内资金项目和地方专项债券项目申报的有关业务进行培训，提高全县各单位对上进行项目争取的能力和水平，加快储备项目的转化率。

二、审计建议采纳及建章立制情况

针对审计组提出的四条审计建议，我局均予以采纳，并建立健全长效管理机制，具体情况如下：

（一）建议县发改局通过现场核查等方式，加强对政府投资项目实施情况的监督检查，全面掌握项目实施情况，督促项目单位规范资金使用与管理，做好项目进展填报情况的审核把关工作。

建议采纳及落实情况：通过现场核查加在线监测等方式，加强对政府投资项目实施情况的监督检查。一方面通过对建设项目实地核查，核实项目前期工作落实情况，通过项目工程实地反映的项目形象进度核实项目工程量，全面掌握项目建设推进情况。 (略) 预算、地方专项债券等政府投资项目采取周调度月通报方式，通过国家重大项目库开展在线调度工作，结合现场核查情况，加强项目调度监管和项目完成情况监督，督促项目单位加强项目管理、规范资金使用与管理，做好项目进展填报情况的审核把关工作。

（二）建议县发改局依法、依规落实节能审查核验收规定，建立节能监督检查机制和管理制度，开展定期不定期检查，做好节能监督工作。

建议采纳及落实情况：建立健全完善节能监察管理机制和制度，制定《天全县发展和改革局节能审查监管监督检查制度》，加强固定资产投资项目的节能审查监督检查，督促企业严格按照节能报告、节能审查意见落实节能措施。

（三）建议县发改局加强预算管理。增强预算编制的真实性、合理性和准确性；严格预算执行，加强绩效管理，切实提升资金使用效率。

建议采纳及落实情况：我局正积极与财政部门沟通，对预算编制执行率低的项目进行调整协商，待财政部门同意后，将对相关项目进行调整。并且我局对单位相关财务制度、报账流程等进行了完善修订。后续我局将进一步严格按照要求开展相关工作。

（四）建议县发改局严格执行政府会计核算制度要求。规范会计内部管理，完善内部控制制度，进一步加强会计核算工作的监督。

建议采纳及落实情况：我局将严格按照内控管理制度落实执行政府会计核算制度要去。规范会计内部管理，进一步加强会计核算工作监督。