普陀区财政局关于2022年度区本级预算执行和决算草案审计整改结果向社会公告

根据《 (略) 审计条例》第三十九条第 (略) 普陀区政府有关加强审计整改工作的意见要求，现将有关事项报告如下：

一、审计结果文书的名称、文号

2023年6月16日我局收到《审计报告》（舟普审财报[2023]6号），明确要对2022年度区本级预算执行和决算草案审计结果进行整改，并将整改结果及时汇总，上交区审计局。

二、审计反映问题

1、预算收入管理方面存在非税收入1017.20万元未及时上缴国库、利息收入266.21万元未及时上缴国库等问题。

2、预算支出管理方面存在2个老旧小区改造工程未送审、2家单位房产权证不齐、渔业发展专项资金管理制度尚不够完善、未明确商贸流通补助比例的细化方案、“线上公物仓”管理不规范、政府采购合同签订和公示不及时等问题。

3、预算绩效管理方面存在渔船更新改造项目未按期完成、

蔬菜种植补贴未按期下达等问题。

4、预算管理改革推进情况存在62个入库项目未实行动态调整和定期清理、26个入库项目要素未按要求填写等问题

5、部门预算管理方面存在合同执行不到位、承包合同部分条款未履行到位等问题

三、审计处理处罚意见和审计建议

据上述问题，审计提出建议如下：加强预算收支管理力度、提高预算绩效管理水平、强化预算单位监督管理。

四、采取的措施及整改结果

1、预算收入管理方面

针对非税收入1017.20万元未及时上缴国库问题，我局多次与东港街道沟通联系督促，街道因体制分成原因未将此收入上缴国库，我局将继续催促东港街道于2023年10月底前上缴石料拍卖款，加强非税收入监管。

针对利息收入266.21万元未及时上缴国库问题，审计期间，我局已于5月18日将该笔收入上缴国库。

2、预算支出管理方面

针对2个老旧小区改造工程未送审问题，2023年3月，我局会同区住建局就老旧小区结算滞后的事项，下发了《关于要求加快推进已竣工旧改工程结（决）算工作的通知》，各相关单位须加快推进已完工验收旧改工程的结（决）算工作，推进进度情况采取一周一报，每周四下班前报送至老旧住宅小区改造指挥部办公室和财政项目预算审核中心。

目前东港片区2019年老旧小区改造项目—莲花公寓工程结算于2023年6月27日送审，经资料预审及完善，于2023年7月5日正式接收，正在审核阶段。东港片区2019年老旧小区改造项目—碧海公寓项目尚未报送结算，经与东港街道对接了解，预计于8月底报送。

针对2家单位房产权证不齐问题，其中，区殡葬管理所未取得房屋产权（由于当时项目超概算出现资金缺口，未能及时缴纳人防易地建设费等原因，未能取得房屋产权证和土地使用证），我局已督促其今年启动该项目房产证和土地使用证的补证申请工作，二期扩建工程人防易地建设费已于2023年5月26日上缴，工程资料于6月提交城建档案管理机构，工程档案已验收合格。目前处于整理工程竣工验收备案资料阶段，下一步将继续与住建局对接，待资料整理完备后进行竣工备案，并向城建档案管理机构报送工程档案。工程竣备工作完成后，进行不动产登记中心登记，办理房产证和土地证的相关手续。预计2023年10月底前完成两证补齐工作。

区公路与运输管理中心1处房产—虾峙养护站房工程未取得房产证和土地使用证问题（该工程2021年2月26日开工，于2021年6月9日完工，7月19日完成竣工验收，由于未完成绿化验收，且不动产证办理程序复杂，故暂未取得房产证和土地证）。经督促，该单位目前已完成绿化验收，正在加紧办理房产证和土地使用证，预计2023年10月底前完成整改。

今后，我们将定期督促单位加强固定资产的清查盘点，确保不动产权证的完整性，不断提高房产使用率。

针对渔业发展专项资金管理制度尚不够完善问题，我局联合区海渔局已拟定渔业发展资金补助标准，目前正在征求意见中。计划于2023年10月底前发文。

针对未明确商贸流通补助比例的细化方案问题，我局会同区商务局拟订《 (略) 普陀区促进内外贸双循环推动“地瓜经济”提能升级“一号开放工程”的若干意见》提交区政府出台，明确对积极承办或配合行业主管部门主办的各类促消费活动的企业，按活动规模大小，结合活动成效给予2万元到5万元人民币的补助。

针对“线上公物仓”管理不规范问题，我局已督促单位做好相关整改工作。为充实公物仓资产，我局自2023年1月份以来多次督促相关单位加快闲置资产入库公物仓工作。1至3月份，共完成公物仓资产入库44件，其中区机关事务管理中心入库文印一体机资产14台、区审批服务与招投标管理办公室入库空调电梯等资产24件、区舟渔学校小学入库课桌椅500张（同类资产为方便管理按照2批次入库数量为2件）、教师进修学校入库音响设备等4件。为进一步盘活行政事业性国有资产，我局于4月份印发了《关于进一步盘活行政事业性国有资产的通知》（舟普财综〔2023〕114号），要求各单位通过优化在用资产管理、加强资产调剂、利用公物仓推进资产共享共用等方式盘活闲置资产，并多次对接单位调研资产使用需求，根据单位实际需求和公物仓资产情况制定合理分配方案做好资产调拨审批工作。截至6月底，公物仓共入库资产82件，共领用资产6件，因资产使用方式改变或无使用价值需要报废等原因退库资产14件，单位借用资产8件，公物仓库存资产54件。同时，为完善公物仓资产管理，督促单位完善资产卡片信息，上传资产照片等材料，确保资产信息真实完整。

今后我局将继续加强公物仓管理，定期清查闲置资产，督促单位将闲置及临时配置的资产纳入公物仓管理，按照规定履行资产领用借用等审批手续，做好资产台账及账务处理。

针对政府采购合同签订和公示不及时问题，我局立行立改，已整改完成：已建立合同公告催办机制，实时关注各采购单位采购项目的中标公告、合同签订和合同公告时间，对超出7日以上的及时催办，每季度对合同签订和公示情况超期的进行通报，并将通报结果纳入单位综合考评扣分项。

3、预算绩效管理方面

针对渔船更新改造项目未按期完成问题，该项目因设备软件未及时更新、渔船分布较散、渔民未及时配合等原因，拖延了安装调试进程。同时又由于2022年底到2023年上半年，我区渔船大幅度减船转产、拆解、买卖及部分渔船不适合安装升级等原因，预计该项目需要完成的渔船数为1400艘左右（最终以实际安装数量为准）。截至2023年8月4日，已完成安装及调试1386艘，完成率达99%，计划在8月中旬完成约定的渔船数量。

针对蔬菜种植补贴未按期下达问题，审计期间，已于5月12日将该笔补贴全部发放到位。

4、预算管理改革推进情况

针对62个入库项目未实行动态调整和定期清理问题， (略) 对接确认后，有56个处于“新增”环节的项目为上级补助指标在确认级次环节后系统自动生成的项目库数据，与单位自主报送项目库数据存在差异，系统无法删除清理。6个处于“已送审”、“部门已审”环节的项目已清理。下一步，我局将进一步加强项目库管理，建立动态化的清理退出机制，对不再实施、无需安排预算的项目进行删除，对因审核未通过、填报错误或超过实施期限而失效的项目进行定期清理。

针对26个入库项目要素未按要求填写问题，已督促单位落实补充完整项目要素。下一步，我局将进一步加强项目库管理，依托一体化项目库系统实施源头控制，加强对申报项目准确性、完整性、规范性的审核。

5、部门预算管理方面

针对合同执行不到位问题，该项目因疫情影响，导致采集的鱿鱼样品和远洋水样提交延期，相关检测工作相应延期，导致本项目的验收工作延迟。区海渔局 (略) 海洋水产研究所签订补充合同，并在5月25日完成项目验收。

针对承包合同部分条款未履行到位问题，审计期间，区综合行政执法局立审立改，已督促绿城物业配足106名工作人员开展垃圾分类工作。

我单位主要负责人陈宇宙同志作为审计整改的第一责任人，对本整改结果公告的真实性和完整性负责。

普陀区财政局

2023年8月18日