磐安县尖山镇人民政府关于原党委书记陈海标、原镇长张月华、周群山同志任期自然资源审计整改情况的公示

磐安县尖山镇人民政府关于原党委书记陈海标、原镇长张月华、周群山同志任期

经济责任审计整改情况的公示

2022年8月26日收到《关于原党委书记陈海标、原镇长张月华、镇长周群山同志任期经济责任的审计报告（磐委审办报〔2022〕5号），我单位高度重视，召开相关人员工作会议，对审计报告进行研究，逐项落实整改责任。审计报告共反映了16项问题（按小项），现已整改到位16项，部分整改0项，未整改0项。审计报告提出审计建议2条，已采纳审计建议2条，部分采纳0条，未采纳0条。具体情况如下：

一、审计报告反映问题整改情况

(一）关于“重复支付土地征收入股分红（土地租金）”问题，已整改到位。

审计整改意见：责成尖山镇于2022年9月底钱向新宅村收回多付的土地征收入股分红（土地租金）12.07万元。

实际整改情况：新宅村已将重复收取的土地征收入股分红（土地租金）12.07143万元交回至财政办。

（二）关于“省级农村综合改革集成项目资金使用不到位”问题，已整改到位。

审计整改意见：责成尖山镇于2022年9月底前完成整改，今后应严格按照实施方案确定的项目使用农村综合改革集成建设项目资金，做到专款专用。

实际整改情况：本单位已将不属于集成改革的项目支出800万元进行账务处理，做到专款专用。

（三）关于“未及时收取部分原万苍乡公办厂房房租费”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：责成尖山镇于2022年9月底前向相关企业收取房租费。

实际整改情况：本单位已向未收取的原办公厂房收取三年租费共计8.4万元，并上缴至县财政。

（四）关于“未及时收取没收地上建筑物租金”问题，已整改到位。

审计报告整改意见：责成尖山镇于2022年9月底前向相关企业收取租金。

实际整改情况：本单位已向十八涡景区、神行旅行社、妙佳山庄三家单位收取2019-2021年三年租金，共计23.871万元；

（五）关于“友谊水电站承包款未及时上缴县财政”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：责成尖山镇于2022年9月底前完成整改，今后应严格按照实施方案确定的项目使用农村综合改革集成建设项目资金，做到专款专用。

实际整改情况：本单位已经将截至2021年12月31日的利息收入共计26.*万元上缴至县财政。

（六）关于“利息收入未上缴县财政”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：责成尖山镇于2022年9月底前将利息收入上缴县财政。今后应严格执行收支两条线管理规定。

（七）关于“尖山镇农村 (略) 财务管理不规范”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：尖山镇应督促农村 (略) 加强会计核算，按规定配备会计、出纳岗位人员。

实际整改情况：本单位已将截至2021年12月31日的会计核算及会计账簿进行登记入账，并确立了会计以及出纳人员。

（八）关于“镇食堂支出未取得正式票据”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：尖山镇应规范食堂管理，支出应及时取得正式发票。

实际整改情况：本单位食堂后续将严格支出，对于无正式票据的支出，一律不得开支。

（九）关于“部分工程项目和费用未及时列报支出”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：尖山镇应及时列报支出。

实际整改情况：本单位已将审计提到的工程项目进行列报支出。

（十）关于“个别工程项目存在肢解招投标”问题，已整改完成。

审计报告处理意见：尖山镇应予以规范，今后不得肢解招投标。

实际整改情况：本单位在今后严格按照工程项目管理规定，不肢解工程项目。

（十一）关于“下山移民小区安置净收益未上缴县财政”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：责成尖山镇于2022年9月底前将下山移民小区安置净收益上缴县财政。

实际整改情况：本单位已经将下山移民小区安置净收益1981.37万元上交县财政。

（十二）关于“租金未上缴县财政”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：责成尖山镇于2022年9月底前将租金收入上缴县财政 。今后应严格执行收支两条线管理规定。

实际整改情况：本单位已将十八涡景区、神行旅行社上缴的租金共计6.873万元上缴至县财政。

（十三）关于“未建立内审机构、未制订内审制度以及未开展内审工作情况”问题，已整改到位。

审计报告整改意见：尖山镇应及时建立内审机构，制订内审制度，开展内审工作。

实际整改情况：相关内审制度已经建立，内审机构已经成立，并已开展相关内审工作。

（十四）关于“合同签订不规范”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：尖山镇今后应予以规范。

实际整改情况：本单位在今后严格按照工程项目管理规定，合同签订时将开工日期、竣工日期等情况填写清楚。

（十五）关于“未及时入公共基础设施账”问题，已整改到位。

审计报告处理意见：尖山镇应及时将农村污水处理工程资产、市政道路、管网、公园土地、树木等资产入公共基础设施账。

实际整改情况：已将相关公路、农村污水、市政管网、公园等公共设施入基础设施账。

（十六）关于“工程项目未按招投标文件收取履约保证金”问题，已整改到位。

审计整改意见：本单位在今后严格按招投标文件收取履约保证金。

实际整改情况：本单位在今后严格按招投标文件收取履约保证金。

二、审计建议采纳情况

(一）关于“加强政府投资项目管理”审计建议，已采纳。

审计建议内容：一是加强工程项目资料管理，做好工程项目资料归档工作；二是规范工程项目合同管理，严格按照《中华人民共和国民法典》的规定签订和履行合同，按规定及时收取履约保证金；三是财会部分应加强政府投资项目会计核算，建立工程项目备查账，及时编制项目竣工财务决算；四是规范工程项目招投标管理，规范招投标行为；五是加快农村综合改革集成项目建设，保质保量按时完成建设任务。

（二）关于“应进一步加强内部控制，规范财务管理。”审计建议，已采纳。

审计建议内容：一是应严格执行《财务总预算会计制度》，加强往来款项核算；二是严格审核费用支出，加强专项资金管理，做到专款专用；三是严格执行《中华人民共和国发票管理办法》，在购买商品、接受服务时，向收款方及时收取得正式发票；四是严格执行《 (略) 非税收入管理条例》规定，及时收取和上缴各项政府飞鼠收入，严格执行收支两条线管理。

实际采纳情况：已采纳两条建议。

未采纳（或未完全采纳）的原因：无。

附件1:审计发现问题整改情况汇总表

附件2:整改情况证明材料（按审计报告中问题顺序排列）

被审计领导干部（签名）:

磐安县尖山镇人民政府

2023年2月7日