广西北仑河口国家级自然保护区管理处2023年度单位决算

第三部分：广西北仑河口国家级自然保护区管理处2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入348.*元，其中本年收入312.*元,较2022年度决算数减少165.*元，减少34.56%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入309.*元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少157.*元，减少33.75%，主要原因是2023年项目资金支出较2022年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入*元，与上一年度持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入*元，与上一年度持平。

4.上级补助收入*元，为事业单位取得主管部门或上级单位的补助收入。较2022年度决算数减少*元，减少100%，主要原因是2022年收到主管部门项目前期费用拨款增加，2023年无该项收入。

5.事业收入*元，与上一年度持平。

6.经营收入*，与上一年度持平。为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.其他收入3.*元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加2.*元，增长167%，主要原因是2023年收到国家林草局生物灾害防控中心拨入外来入侵物种监测工作经费，2021年无该项拨款。

8、使用非财政拨款结余*元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

9.上年结转和结余36.*元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少0.*元，下降0.02%，主要原因是2023年有结转资金支出。

（二）本部门2023年度总支出311.*元，其中本年支出311.*元,较2022年度决算数减少166.*元，减少34.89%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）20.*元：主要用于本单位2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出及行政事业单位离退休支出。较2022年度决算数增加3.*元，增加19.78%，主要原因一是2023年在编人员养老保险缴费基数增加，养老保险缴费支出增加；二是2023年增加1名退休人员，离退休支出增加。

2.卫生健康支出（类）6.*元：主要用于本单位2023年度基本医疗保险缴费、公务员医疗补助支出。较2022年度决算数减少1.*元，减少20.80%，主要原因是2023年在职在编人员人数减少2人，基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费支出减少。

3.节能环保支出（类）97.*元。主要用于本单位2023年度开展红树林管护、公众科普宣教、社区共管等自然保护区管理支出，较2022年度决算数减少91.*元，减少48.62%，主要原因是2023年涉及节能环保支出（类）的项目支出减少。

4.农林水支出（类）176.*元：主要用于本单位2023年度行政运行支出、森林生态效益补偿支出、湿地保护等支出。较2023年度决算数减少58.*元，下降24.95%，主要原因是2023年涉及农林水支出（类）项目支出减少。

5.住房保障支出（类）10.*元;主要用于本单位2023年度在职在编人员住房公积金的缴费支出，较2022年度决算数减少1.*元，减少10.08%，主要原因是2023年上半年有1人调离1人退休，住房公积金的缴费支出减少。

7.年末结转和结余37.*元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.*元，增加4.4%，主要原因是：2023年国家林草局生物灾害防控中心拨入外来入侵物种监测工作经费2.*元未支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处 2023年度一般公共预算财政拨款支出309.*元，较2022年度决算数减少156.*元，减少33.63%。其中：基本支出141.*元，项目支出168.*元。

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为278.*元，支出决算为309.*元，完成年初预算的111.24%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为16.*元，支出决算为20.*元，完成年初预算的120.2%。主要用于本单位2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出及行政事业单位离退休支出。预决算差异原因为：一是2023年在编人员养老保险缴费基数增加，养老保险缴费支出增加；二是2023年增加1名退休人员，离退休支出增加。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为7.*元，支出决算为6.*元，完成年初预算的81.44%。主要用于本单位2023年度基本医疗保险缴费、公务员医疗补助支出。预决算差异原因为：2023年在编人员1人调离1人退休，基本医疗保险缴费、公务员医疗补助支出总体减少。

（三）节能环保支出（类）年初预算为84.*元，支出决算为96.*元，完成年初预算的114.16%。主要用于本单位2022年度开展红树林管护、公众科普宣教、社区共管等自然保护区管理支出、红树林生态修复项目支出。预决算差异原因为：2023年上级转移支出如：中央财政林业草原生态保护恢复资金等未纳入2023年本级部门预算。

（四）农林水支出（类）年初预算为156.*元，支出决算为175.*元，完成年初预算的112.24%。主要用于本单位2023年度森林生态效益补偿支出、湿地保护等支出。预决算差异原因为：2023年红树林虫害防治项目、2023年林业有害生物和动物疫源疫病防控补助资金等农林水支出（类）支出属上级转移支付资金，未纳入 (略) 本级部门年初预算内。

（五）住房保障支出（类）年初预算为12.*元，支出决算为10.*元，完成年初预算的85.5%。主要用于本单位在职在编人员住房公积金的缴费支出。预决算差异原因为：2023年有在编人员1人调离1人退休，住房公积金支出总体减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出141.*元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出127.*元，完成年初预算的102.66%。预决算差异原因为：2023年在编人员工资调增、社保缴费基数增长等因素造成工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出12.*元，完成年初预算的71.86%。预决算差异原因为：2023年2-3月在编人员1人调离1人退休，公务交通补贴等支出减少。

（三）对个人和家庭的补助1.*元，完成年初预算的100.92%。预决算差异原因为：2023年对退休人员、遗属补助增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2023年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.*元，完成预算的87.17%，比上年增加0.*元，主要原因：一是由于执法车辆老旧，2023年公务用车维修（护）费支出增加；二是2023年公务接待次数较2022年增多，公务接待支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算*元，公务用车购置及运行费支出决算3.*元，公务接待费支出决算0.*元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出*元，完成预算的0.00%，与上一年度持平。因本单位近年来无因公出国（境），无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出3.*元。其中：

公务用车购置支出*元，与上一年度持平。公务用车运行支出3.*元，完成预算的99.42%，比上年增加0.*元，原因是由于执法车辆老旧，2023年公务用车维修（护）费支出增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展执法业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西北仑河口国家级自然保护区管理处开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.*元，平均每辆3.*元。

（三）公务接待费支出0.*元，完成预算的56.73%，比上年增加0.*元，原因是2023年公务接待次数较2022年增多。国内公务接待批次9次，人次60次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出12.*元，比年初预算数减少4.*元，减少28.13%，比上年决算数减少4.*元，减少26.19%。主要原因是：2023年公用经费支出减少，比2022年减少4.*元，减少26.19%。主要原因是：2023年由于在职在编人员减少，公用经费支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额16.*元，其中：政府采购货物支出4.*元、政府采购服务支出12.*元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额6.*元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.*元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆；单位价值*元以上通用设备0台（套）；单位价值*元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我位组织对2023年度11个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金135.*元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，11个项目评为一等，占项目总数比例100%；。自评发现的主要问题及原因：一是资金支出率偏低；二是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：一是提高资金支出率；二是加强业务水平，确保项目绩效指标设置贴合实际。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，保护区保护管理基础设施专项业务经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为5.*元，执行数为5.*元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成保护区辖区基础设施日常维修（护），确保了保护区基础设施正常使用。自评发现的主要问题及原因：是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：加强业务水平，根据项目具体实施方案设置绩效目标，确保项目绩效指标设置贴合实际。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： (略) 级财政预决算管理的“三公”经费， (略) 本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 (略) 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西北仑河口国家级自然保护区管理处决算公开表.xlsx

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