宜宾市翠屏区人民政府关于2018年度区级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告



* 日

在 (略) 市 (略) 区第 * 届人大常委会第 * 十 * 次会议上

(略) 市 (略) 区人民政府

主任、副主任，各位委员:

按照会议安排，现将 * 年度区级 (略) 和其他财政收支审计工作情况报告如下，请予审议。

* 年， (略) 门各单位在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督和指导下，树牢“ * 个意识”，坚定“ * 个自信”，做到“两个维护”，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作，决胜全 (略) 会取得新的重大进展。

——深化财政改革，全面实施预算绩效管理。 * 是完善制度，制订办法。印发《 (略) 区区级预算绩效 (略) 办法》、《 (略) 区 * 年财政专项资金绩效评价指标体系》和《 (略) 市 (略) 区 * (略) 门(单位)预算绩效目标编审工作方案》等; * 是引入5家第 * 方服务机构参与了我区重点项目支出绩效评价和事前绩效评估工作，绩效评价项目个数 * 余个，涉及区级财政资金约3亿元; * 是将 * 年预算绩效目标 (略) 门预算编制工作同步结合，实现预算和绩效管理 * 体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，这是我区贯彻落实十 * 大报告提出的“全面实施绩效管理”开展的新探索。

——加强财政监管，保障资 (略) 全。 * 是 (略) 区全面启用综合财务风险防控平台，对镇、街道、 (略) 门实现全覆盖; (略) 有预算单位 * 余名 (略) 8次业务培训，进 * 步强化以新平台为载体的账务操作技能，实现会计出纳账务操作的专业化、统 * 化、规范化; * 是针对巡察组移交的财务管理问题、财务风险点和问题线索，组织专项检查小组， * 年度完成了区巡察组移交的 * 个问题、1个线索的专项检查。

——完善政策措施，助力攻坚脱贫。 * 是制定了《 (略) 公示实施细则》和《 (略) 区脱贫攻坚项目库管理实施细则》; * 是发布了《关于进 * 步加强就业创业补助资金管理有关问题的通知》，全区开展的职业培训惠及建档贫困户 * 人; * 是出台了《 (略) 区扶贫小额贷款实施方案》， * 年通过财政金融互动，按1: * 比例放大贷款，促进 (略) 区金融机构向建档立卡贫困户发放贷款金额 * 万元。

——推进问题整改，健全体制机制。对上 * 年度审计查出的问题， (略) 逐条、逐项跟踪督促整改，具体整改情况已专题报告区人大常委会。

* 、区本级财政总决算(草案)和预算管理审计情况

* 年，区级财政总决算(草案)收支表明， * 般公共预算收入 *** 万元，支出 *** 万元，上年结余 * 8万元，本年年终滚存结余 * 3万元;政府性基金收入 *** 万元，支出 *** 万元，上年结余 * 万元，本年年终滚存结余 * 9万元;国有资本经营收入 * 万元，支出 * 万元，上年结余 * 万元，本年年终滚存结余 * 万元;社会保险基金收入 * 万元，支出 * 万元，上年结余 * 0万元，本年年终滚存结余 * 9万元，财政 (略) 情况良好。审计发现的主要问题如下:

( * ) * 年就业创业补助资金申报资料不完整，未附培训 (略) 政事业性收费票据或税务发票。

( * )就业创业补助资金公示内容不完整。 * 季度享受公益性 (略) 保补贴人员公示中，未公示补贴标准、具体金额、公益性岗位名称、享受补贴时间。

( * ) * (略) 违规将就业创业 (略) 会保障基金财政专户中核算。

对审计指出的问题，被审计单位正在整改中。

* 、 (略) 审计情况

(略) 门规范预算和资产管理， (略) 效率和财政资金使用绩效为目标，开展 (略) (略) 2 (略) (略) 审计。审计发现的主要问题如下:

( * ) * 年8月至 * 年6月未及时上缴非税收入 * . * 万元。

( * ) * 年至 * 年原始凭证不齐全列支借款 * . * 万元。

( * ) * 年末借款长期未收回金额 * . * 万元，其中单位 * . * 万元，个人 * . * 万元。

( * ) * 年至 * 年不合规 (略) 绿化管护费 * . * 万元。

( * ) * 年至 * 年绿化垃圾清运服务直接发包给个人， (略) 政府采购， * 年共支付绿化垃圾清运费 * . * 万元。

对审计指出的问题，被审计单位正在整改中。

* 、重大政策措施落实跟踪审计情况

从 * 年开始，根据《 (略) 办公厅关于印发稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计工作方案的通知》(国办发明电〔 * 〕 * 号)要求，采用项目“1+N”、“内外结合”等新型审计方法。适时跟进审计署、省审计厅、 (略) 的工作要求，开展稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。每1个季度出1个《审计报告》，及时向上反映国家重大政策措施在 (略) 区的落地情况。 * 年审计抽查了全面创新改革推进情况、供给侧结构性改革和“最多跑 * 次”改革推进情况、涉企保证金管理情况、脱贫攻坚和乡村 (略) 等重大政策措施落实情况。审计发现的主要问题如下:

( * ) * 年 * 月底 (略) 力锐 (略) 拖欠4家民营企业账款共计 * 万元， (略) 市戎腾 (略) 拖欠1家民营企业账款共计 * 万元。

( * ) * 年1 (略) (略) 等收取涉企保证金 * 万元未按期返还。

( * ) * 年 * 月底 (略) 滞留农技推广体系改革资金1万元。

( * )区 (略) (略) “劳务派遣经营许可”网上办理事项推进滞后。

对审计指出的问题， (略) 拖欠民营企业账款 * . * 万元正在整改外，其余问题已完成整改。

* 、乡村 (略) 战略实施情况专项审计调查情况

以促进中央乡村振 (略) 署落地落实，揭示乡村 (略) 战略实施过程中的机制制度障碍等问题为目标。根据 * 川省审计厅工作要求，开展了 (略) 区 * 年度乡村 (略) 战略实施情况专项审计调查。审计发现的主要问题:

( * )李庄镇乡村 (略) 规划未按期完成。李庄镇于 * 年 * 月启动试点镇乡村 (略) 规划编制工作，截至 * 年5月底还正在编制阶段，未按要求在 * 年年底前完成。

( * ) (略) 理厂未竣工验收。“ (略) 动”试点镇 (略) 理厂合同金额 * . * 万元， * 年4月开工建设， * (略) ，截至 * 年5月底未办理竣工验收手续。

( * ) (略) 编制的《 (略) 区农村生活污水治理(专项规划) * 年实施方案》未按要求在 * 年底前完成。

( * ) (略) * 万亩“两区”划定任务未按期在 * 年底前完成。

( * )截至 * 年5月底， (略) 未启动“ (略) ”专项清理工作。

对审计指出的问题，相关单位正在整改中。

* 、投资审计情况

* 年，着力加强对区政府投资建设项目审计，强化对工程建设过程 (略) 监管，对规范 (略) 的管理、 (略) 为起到了保驾护航的作用。 * 是加大对重点工程、重点项目的全过程跟踪审计，通过全过程跟踪审计，对政府投资建设项目在质量管理、投资进度控制、资金管理等方面起到了规范作用，充分发挥了审计监督和服务职能; * 是认真贯彻落实投资审计“ * 个转变”要求，改变凡投必审和简易程序的做法，特别加大对“ * 农”、教育、文化、医疗、扶贫、保障性 (略) 工程、交通、市政基础设施等重点民生资金和项目的审计; * 是加大工程审计复核力度，严格审计质量，防范审计风险，确保工程审计质量; * 是积极开展专项审计调查，通过开展 (略) 区“项目年” (略) 署推进情况的专项审计调查，确保项目 (略) 并有效使用。 * 年完成政府投资项目审计 * 个，其中，完成 * 万元以上的投资项目审计 * 个，审减金额 * 2万元;完成 * 万元以下的投资项目审计 * 个。开展跟踪审计投资项目 * 个，涉及投资金额 *** 万元。

对审计指出的多计工程价款问题，建设单 (略) 整改。

* 、自然资源资产离任(任中)审计情况

* 年， (略) 对罗勇同志担任李庄镇党委书记、曾祥立同志担任李庄镇镇长期间对自然资源资产管理和生态环境 (略) (略) 审计，重点审计了河长制、农村生活垃圾清运、农业面源污染治理、饮用水源地保护等情况。审计发现的主要问题:

( * ) * 年市长信箱和“ * 9”热线电话投诉举报李庄镇中和村4组杜廷彬违法生产锡箔纸污染环境信访问题整改不彻底。

( * )李庄镇集中式饮用水水源保护区边界未按规定设立地理界标和警示标志。同时， * 级保护区未设置隔离设施，实行封闭式管理。

( * ) * 年3月至 * 年6月李庄镇耕地弃耕抛荒面积共计 * 亩。

( * )李庄镇新胜村、下坝村、双塘村、 (略) 村等均存在秸秆露天焚烧的现象。

( * )李庄镇长庆村、 (略) 分农户存在使用厚度0. * 毫米以下地膜的现象，对土地造成 * 定程度的污染。

( * )李庄镇村(社区)农村垃圾集运管理混乱。

( * ) * 日开工修建的李庄镇垃圾 (略) 建设项目未取得项目选址意见书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。

对审计指出的问题，被审 (略) 整改完毕。

* 、政府债务、国有资产管理审计情况

今年，在我区本级 * 年度 (略) 及其他财政收支情况审计中，将政府性债务基本情况和国有资产管理情况纳入了审计内容，区政府相关单位在规范政府性债务管理和国有资产管理方面做了大量工作，制度建设比较完善，先后出台了《 (略) 区地方政府性 (略) 办法》《区属国有企业目标任务考核办法》《关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的实施意见》等，有效推进了我区政府性债务和国有资产管理的新进程。

* 、审计建议

( * )深化财税体制改革。 * 是着力推进减税降费相关政策措施落实，切实减轻企业负担，激发微观主体活力; * 是建立健全项目支出为主的全过程预算绩效管理体系，构建预算绩 (略) ，重视和强调财政资金“花钱必问效”、“无效必问责”的预算绩效管理新理念; * 是优化支出结构，严格压缩财政 * 般性支出，加大对重点领域支持力度，支持高质量发展，支持创新驱动、支持乡村 (略) 等领域发展; * 是加强政府新增债务资金投向监管，建立完善政府债务风险监测预警、 (略) 置机制，坚决守住不发生系统性风险的底线。

( * )健全政府投资项目工作机制制度。 (略) 投资项目程序，做实做细政府投资项目的前期工作，充分做好可研、概算等工作，为投资决策提供可靠的依据; * 是规范和完善政府投资监督管理体系，加强项目实施、工程进度等内容的动态监督管理，防止投资项目的损失和浪费; * 是强化项目建成后的绩效评价和成果应用，倒逼投资决策、建设管理、协同共建机制健全完善，让政府投资项目的绩效效益最大化。

本报告反映的是 (略) 和其他财政收支审计发现的主要问题，有关具体情况以附件形式印送各位委员， (略) 。下 * 步，区政府将严格要求各单位继续采取有力措施，确保问题全面有效整改到位。

附件: * 年审计工作报告主要问题清单