甘孜州力邱河国有林保护管理局关于审计整改结果的公告

甘孜州审计局于2021年10月18日至11月17日对我局2018年至2020年度财务收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告（甘审企〔2021〕30号）。根据审计整改意见要求，我局高度重视，对审计指出的存在问题和建议意见进行认真研究、全面梳理、深刻剖析，聚集突出问题，着眼标本兼治，采取切实有效措施，逐项逐条整改落实。按照《中华人民共和国审计法》《 (略) 审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、整改落实工作总体情况

（一）加强组织领导。我局对本次审计整改工作高度重视，多次召开专题会议进行研究，进一步统一思想，成立由局党委委员、副局长杨夏炎任组长，各整改牵头责任科室、单位主要负责人为成员的审计整改工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导、统筹协调、指导督办，进一步明确整改要求，落实整改任务，压实整改责任，全力以赴做好审计整改工作。

（二）细化责任落实。坚持把落实问题整改作为当前一项重大政治任务，针对审计发现的问题、建议，逐项对照检查，逐项制定整改措施，落实整改责任单位、责任人和整改时限，形成《整改方案》报州林草批复同意。各责任科室、单位按照整改方案的总体部署，进一步细化整改措施，责任人和完成时限，做到整改一个、销号一个，确保事事有着落、件件有回音。

（三）坚持标本兼治。以实现企业管理规范化、程序制度化、督查经常化为目标，在抓好集中整改的同时，积极采纳审计意见建议，深刻反思、认真剖析问题产生的深层次原因，举一反三、纠建并举，着力健全完善各项规章制度，完善以工作运行、监督约束、注重绩效为主要内容的长效机制，切实把审计整改转化为改进企业工作、转变干部作风、推进企业健康发展的实际成效。

二、审计查出问题及整改情况

（一）已整改问题。

1．关于2018年至2020年，发放森林抚育疏伐、补植等劳务补助*元，未执行作业设计220元/工日的标准，而是以自行设定的“每个职工日工资应发数*相同的工日+一定补助金额”标准发放，且工日未按考勤表据实计算，是以各林场劳务承包总额倒扣计算得出，出勤工日均相同，导致劳务补助发放差异较大问题。

整改落实情况：我局从2021年起对森林抚育劳务补助发放已进行整改。一是组织部门、人员加强对项目建设和资金管理相关政策、法规、规程的学，提升苗木质量和种苗安全，制定了《甘孜州力邱河国有林保护管理局呷巴中心苗圃林木种苗生产管理办法》，对苗圃日常工作、人员管理、目标管理等进行规范；二是建立《甘孜州力邱河国有林保护管理局呷巴中心苗圃苗木统计表》、《甘孜州力邱河国有林保护管理局呷巴中心苗圃苗木出圃明细表》、《苗木销售调拨单》等，并按要求填报，规范了林木种子生产、经营档案；三是我局与长江局协商，于2022年4月完成土地腾退、留存苗木移交事宜。

11.关于购买无“三证一签”种苗，涉及金额20.08万元问题。

整改落实情况：一是按照《中华人民共和国种子法》《 (略) 造林绿化工程种苗采购管理办法》等相关规定，制订了《甘孜州力邱河国有林保护管理局政府采购管理办法》，规范种苗采购行为；二是局纪检监察部门加强了对种苗采购过程全程监督，确保种苗采购依法合规，保证种苗质量，坚持杜绝类似问题再次发生。

12.关于政府采购规定执行不到位问题。

整改落实情况：一是组织业务科室认真学；加强财务管理，进一步提高依法理财的能力。我局进行专题研究和责任分解，对提出的3条建议，全数予以采纳，并采取改进措施如下：

（一）加强财会队*建设。将审计整改工作作为加强自身管理的契机，进一步加强财会人员对《财会基础知识》的学，思想素质和业务素质。

（二）加强资金管理。根据《林业改革发展资金预算绩效管理暂行办法》，持续建立完善专项资金管理制度，对天保工程等实施全过程预算绩效管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用。认真落实上级各项工作部署和目标任务，采取有效措施加快项目实施进度，确保按要求完成，切实提升执行效果。积极规范资金使用，严格遵守各项财经纪律，建立完善采购管理等内部制度，确保采购合规合法、天保资金规范安全有效运行，充分发挥资金使用效益。

（三）加强财务管理。加强对往来账款和固定资产的日常管理和定期清查盘点，确保账实相符，做到全面、真实、准确地反映企业的经营状况和经济数据；严格落实中央八项规定，切实规范公务接待行为，真实反映单位公务接待状况。

（四）加强企业管理。将落实审计整改与推动建章立制、完善内部治理相结合，进一步健全企业“三重一大”议事决策，修订完善企业内控管理制度，夯实管理基础，提升企业规范运作和健康发展能力。聚焦主责主业，探索适合企业发展的产业基础和发展路径，加强优良资产经营管理，加大苗圃建设和森林公园开发，拓展企业生存空间。强化生物资产管理，建立苗木资产管理办法，健全财务统领、部门核查、苗圃和基地统计等相互制约、相互协调的约束机制，确保资产运行安全。

（五）持续加强审计整改。对已经完成审计整改的问题， (略) ，吸取教训，举一反三，巩固成果，确保类似问题不再发生。对正在整改的问题，加大整改力度和进度，形成整改完成一个销号一个问题，最终达到完全整改到位的目标，确保整改收到实效。

对尚未完成整改的问题我单位将在以后年度的12个月内公告后续整改情况，直至所有问题完成整改为止。

2023年1月9日