宜都市公安局审计服务协议定点结果公告

采购品目：审计服务

采购需求：一、审计目的通过对局机关及所属单位2020年度至2024年度财务收支和内控制度执行情况进行全覆盖审计，评价单位财务收支的合规性、合理性，内部控制制度建设的完整性及执行的有效性，反映单位财务收支中存的问题与不足及其产生的原因、内控制度建设与执行中是否存在漏洞和薄弱环节，提出整改意见，推动宜都公安系统财务及内控制度管理水平，推动廉政建设和单位执政效率。二、审计具体内容(一)预算管理情况:审计单位预算管理是否规范、编制是否科学合理，预算编制结果在人大审核时是否被质疑或否决的情况；预算执行是否到位，尤其是预算是否存在有预算无执行或仅部分执行的情况。(二)财务收支情况：审计单位执行八项规定情况及三重一大事项管理情况；审计单位非税收入管理、基本支出、项目支出是否符合《会计法》《预算法》及行政事业单位会计准则的相关规定，重点关注资金支出范围的合规性、支出审批程序的规范性、支出凭证附件的完整性等。(三)资产管理规范性：资产管理与财务系统里资产信息是否相符、如有不符是何原因；是否定期盘点，盘点结果是否处理；资产存放地点、资产管理责任人是否清晰明了、资产处置(盘盈、盘亏、毁损、出租、出借)是否符合规定；往来资产是否定期核对，是否存在应计未计收入和应计未计费用的往来挂账情况；是否存在拖欠中小企业款项的情况等。(四)内部控制执行情况：审计内部控制度是否健全完善、是否严格执行，执行是否有效，重点包括：采购管理、合同管理、资产管理、资金财务管理、预算管理等。(五)任期内部门整体支出效益分析：包括核心职能职责的履行与发挥情况、党委政府及上级单位安排的专项重点工作完成情况，通过设置相关指标、收集相关数据进行比较分析说明。(六)整改复核。提交审计报告后，被审计单位针对存在的问题及整改意见，组织进行整改，供应商对整改情况进行复核。三、审计单位及时间范围(一)被审计单位： (略) 公安局(本级及下属22个非独立预算单位)。(二)审计资金规模：每年1.5亿，共5年，审计资金总额约7.5亿元（含涉案财物审计）；(三)审计时间段：2020年至2024年度，共5个财务年度。四、审计人员及时间安排至少安排6人分3个审计小组开展审计工作，其中注册会计师不少于3人。60天内提交审计报告初稿。报告后应附问题清单，详细说明存在的问题及整改意见。五、审计费用预算审计费用预算：*元。

服务响应说明：完全响应采购需求