审计结果整改情况公告

2022年3月， (略) 审计局对我集团2020年1月至2021年 12月的资产管理情况开展了专项审计调查，并出具了审计调查报告，同时审计调查报告指出了存在的问题，提出审计意见和建议，我集团进行了认真研究分析，并采取相关措施进行整改。现将审计结果整改情况公告如下：

一、资产效益方面的问题整改情况

1、2022年，我集团对企业发展目标进行总体规划，进一步提高经营管理水平，通过多元化发展拓阔业务渠道， (略) 场先机； (略) 委市政府急难险重项目，大力推进工程结算工作等，全面提高企业经济效益。

2、资产效益整体状况不理想。针对审计调查报 (略) 下属企业亏损的问题。我集团对这四家企业的财务状况进行了深入分析，其中温州资 (略) 系新成立企业，这两年正处于筹建阶段，产生前期投入费用导致报表亏损； (略) 近年来一直未承接新业务，为优化集团组织架构计划进行清算注销，在运行过程中仅产生费用导致亏损； (略) 系集团性质企业承担较多行政性事务，为历史遗留的内部借款承担了巨额的财务费用。至9月底，温州资 (略) 娄桥建筑渣土循环利用基地项目水热固化制备建材产线成功进入试运行阶段，该项目在稳定达产后，届时将产生经济效益。

3、 (略) (略) 正积极开拓新的业务，目前已通过招投标取得鹿城区双限房三宗开发项目：林里单元C-20c地块、中央涂单元C-13-01地块、双岙单元A-46地块。后续按开发进度，*续将会产生收益。

4、 (略) 对外投资行为，2 (略) 已制定了《温州建设集团对外投资管理制度（试行）》(温建集〔2020〕89号），对投资可行性研究、投资决策流程、后续监控等方面都做了具体规定。下一步将按照制度规定严格投资项目立项论证、对可行性研究报告严格履行报批程序、明确岗位分工与授权批准、履行集体审批程序，避免出现重大投资决策失误，提高对外投资效益。

5、资金存放与账户管理不到位。针对资金存放的问题。经核实，报告中5个账户中4个系民工工资专户等监管账户，按规定无法进行资金竞争性存放。针对存在低效银行账户长期未清理现象，现已按要求对4个银行账户办理了协定存款协议，另1个温州民商银行因业务完成已于2022年9月办理了注销手续。

针对“集团本级及下属企业共计4个银行账户（包括外币账户）未及时整合清理”的问题。经核查，该4个账户中有1个建行账户已办理注销，另3个银行账户于2021年11月新开户，当年未及时进行使用，2022年随着业务的开展，已开始在正常使用中。

二、资金管理方面的问题整改情况

1、往来款管理不规范

针对“截至2021年末，未在财务账面反映应收款项合计335.68万元，均为租金收益类应收款”的问题。 (略) 与委托招商单位南汇街道结算，已收回36万元。另有12万元，属于合同约定出租率达90%，未出租部分不予兜底需减除。日前实际未入账金额为剩余未缴纳兜底租金286万元，已列为租金应收款。

针对建设集团应收款项的问题。挂账3年上的应收账款多系集团历史遗留未结算工程项目产生， (略) (略) 已成立“两算”办公室，加速推动历年来未结算工程项目的结算工作，对标对表，进行清单化管理，分类分批处置，强力推进“理旧账”专项行动和应收款项的清理工作，并将应收款项控制纳入工作考核，及时将新增应收款项上报国资委。截止**日，已处置期挂账应收款项金额1877万元。由于历史遗留项目竣工后，因外部结算审核期间争议较多所以办理缓慢，难以确认工程款；或外部结算定案后虽经催讨，业主单位仍不及时支付工程尾款；或业主单位破产，导致工程尾款无法到位。集团虽已对部分业主单位进行起诉，但胜诉的案件业主单位没有资金支付或业主单位破产，因优先权的问题可能需长时间等待资产管理管理人分配。下一步集团为工作推进需要将历史遗留项目划分为三类，落实给集团相关领导牵头，两算办主办其余相关部室协助，通过定期开协调会等方式，提出方案解决问题。 (略) 对分管项目工程尾款继续进行催讨，法务部协助进行。

2、集团正对历史遗留工程项目承包人的借款进行结算催收，已经成立两级“两算”工作领导小组，抽调集团各职能部室和相关基层单位负责人组建工作专班，对原遗留工程“两算”问题开始逐个突破，按项目逐个建档管理、分析其资金来源及去向，明晰资金占用的形态，对不同项目分门别类、区别成因、分别对待，对于无法清算的案件，*续采取委托律师、造价、会计等专业团队，实行风险代理，进行追讨、结算和处置，截止2022年9月底已收回项目承包人借款66万元。

三、不动产管理方面的问题整改情况

(1) (略) 的闻莺12幢106、107、108室 (略) 场估值为694.69万元（根据2021年8月评估报告），该3处房产权证过户需缴纳土地出让金568.17万元，由于出让金与房产价值不平衡，经研判暂缓办理相关手续， (略) 人民政府专题会议纪要﹝2021﹞33号会议精神，集团将该3宗房产 (略) 属国企适合缴纳土地出让金办理权证 (略) 国资委，提请相关部门明确出让金及税费并帮助协调解决变更登记。

鹿城路86号（汇发大楼）因历史遗留问题未办理规划、消防验收等，故无法办理权证，集团将该房产权 (略) 政府请示专题协调，但因情况复杂，目前仍未能办理相关验收手续。

徐衙巷小区37-1号103室，面积42㎡，属于电力设备配套用房，根据现有的政策和规定，未能办理不动产权登记。

（2）对于未入账房产土地共计4宗，面积346.5平方米。集团职能部门与相关单位正紧密对接，积极推动资产入账工作。

（3）不动产使用效益欠佳。针对集团仍有7处资产房产计7793.46平方米闲置未利用的情况，相关业务部门和基层单位正积极进行处置。

3、不动产租后管理不到位。 (略) 将持续向承租人催缴租金，若不能及时收回租金，则提起诉讼。

四、其他资产管理方面的问题

温建商务大厦工程已于今年后半年办理了工程结算； (略) 中心区E-15号地块建设工程（汇富大厦）工程结算正在办理中。同时借此次审计整改之机，对相关人员开展了资产管理业务培训，进一步加强资产管理人员、财务人员管理的意识，做到依法依规处理国有资产，防止国有资产流失。

特此公告。

(略)

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