铜仁市人民政府关于2022年全市及市本级预算调整方案（草案）的报告

市三届人大常委会第六次会议文件

(略) 人民政府

关于2 (略) 及市本级预算调整

方案（草案）的报告

（2022年10 (略) 三届人大常委会第六次会议上）

(略) 财政局

市人大常委会：

根据会议安排，受市人民政府委托，现将2 (略) 及市本级预算调整方案报告如下，请予审议。

市三届人大一次会议审议通过的2 (略) 及市本级预算执行以来，由于受经济下行、国家组合式减税降费政策以及其他不可预见因素的影响，财政收支发生了一些变化，拟作如下调整：

一、关于一般公共预算调整

（一） (略) 一般公共预算收支预期目标的调整

1.收入。 (略) 一般公共预算收入预期目标为70.41亿元，增长5%。建议：自然口径为60亿元，扣除增值税留抵退税因素，同口径调整为72.06亿元，同口径增长5%。（见附表1）

2.支出。 (略) 一般公共预算支出安排455亿元，增长3.02%。建议调整为423亿元，比年初预算减少32亿元，调整后比上年下降4.22%。调整的主要原因是：一是从政府性基金预算收入（主要是国土出让收入）中，可调入一般公共预算统筹安排的资金预计将大幅减少，将减少相应支出；二是2022年中央下达的车辆购置税收入 (略) 县补助调整为省级统一列支（2 (略) 获车辆购置税收入补助转移支付4.87亿元）， (略) 县支出。（见附表1）

（二） (略) 本级一般公共预算收支预期目标的调整

1.收入。 (略) 级一般公共预算收入安排18.61亿元（其中：市本级17.28亿元、铜仁高新区1.33亿元），增长4.86%。建议：自然口径为15.99亿元（市本级调整为14.60亿元、铜仁高新区调整为1.39亿元），扣除增值 (略) 县退税因素，同口径调整为19.04亿元（市本级17.47亿元、铜仁高新区1.57亿元），同口径增长5%。（见附表2）

2.支出。今年以来， (略) 本级新增转贷一般债券资金，以及转移支付补助发生变化等因素，为实现收支平衡， (略) 本级一般公共预算支出作如下调整：

市本级列支的一般公共预算支出由年初的66.15亿元调整为68.15亿元，调增2亿元，主要是列支当年新增一般债券资金安排的支出，具体项目安排情况详见本调整方案第四部分“关于政府债务限额余额及债券资金安排使用情况”。加上铜仁高新区上级补助增加相应调增支出0.21亿元，市级支出由年初的67.05亿元（市本级66.15亿元、铜仁高新区0.9亿元）调整为69.26亿元（市本级68.15亿元、铜仁高新区1.11亿元）。（见附表2）

今年以来，为切实兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，落实围绕“四新”主攻“四化”，全力支持经济社会高质量发展，在年度预算执行中，需在年初预算支出总额内，调整部分支出项目，市本级需调整支出1.11亿元，主要通过调整支出结构、清理调整年度内不需要再执行的其他各项结余指标和收回的存量资金等统筹安排。主要调整支出项目如下：一是新增“三保”类支出0.89亿元；二是新增支持实体经济和产业发展类补助资金支出0.22亿元。加上铜仁高新区新增支出0.21亿元，本次共计调整支出1.32亿元，其中：市本级调整1.11亿元，铜仁高新区0.21亿元。（见附表3）

需要报告的是，年度内上级非固定专项补助和上解上级支出全部下达后，实际收支还会变化，届时在报告年度预算执行时，再行报告。

（三）年度预算平衡采取的主要措施。为确保当年预算平衡，主要采取以下措施：一是加强收入征管，千方百计挖掘征收潜力，加大资产盘活力度，努力克服各种减收因素，努力压缩减收缺口；二是严格落实过“紧日子”各项要求，将年初确定的各项压减措施落实到位，节省下来的资金优先安排用于保障“三保”支出和弥补短收缺口。三是对本级安排的预算结余和两年及以上的各类结余资金一律收回财政。四是严控当年支出项目，对可支可不支的支出项目，不再执行，将未执行完毕的资金用于平衡预算。五是积极争取上级转移支付增量，弥补当年财力缺口。

二、 (略) 级政府性基金预算的调整

（一）收入。市级政府性基金预算收入预期目标由年初的18.19亿元（市本级15.29亿元、铜仁高新区2.90亿元）调整为13.65亿元（市本级10.30亿元、铜仁高新区3.35亿元），调减4.54亿元（市本级调减4.99亿元、铜仁高新区调增0.45亿元），调整后比上年下降55.12%。调整的主要原因是：今年以来，受经济下行，疫情叠加等因素影响，房地产开发用地成交量大幅下滑，土地出让收入减收。（见附表4）

（二）支出。市级列支的政府性基金预算支出由年初预算安排的14.48亿元（市本级11.83亿元、铜仁高新区2.65亿元）调整为19.79亿元（市本级16.61亿元、铜仁高新区3.18亿元），增加支出5.31亿元（市本级调增4.79亿元、铜仁高新区调增0.52亿元），市本级主要是当年新增专项债券增加的支出，其中：新增专项债券对应安排的支出增加5.91亿元，专项债券利息和上级专款支出增加0.79亿元，而土地出让收入因减收相应支出减少1.91亿元。调整后比上年下降48.75%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算安排的12.65亿元调整为11.19亿元（市本级8.09亿元、铜仁高新区3.1亿元）。（见附表5）

三、 (略) 级国有资本经营预算的调整

今年以来， (略) 年度经营目标及存量资产处置不及预期等因素，市本级年初预算安排的国有资本经营预算收支预期目标需作调整。建议：收入由年初的6亿元（市本级5.97亿元、铜仁高新区0.03亿元）调整为1.45亿元（市本级1.42亿元、铜仁高新区0.03亿元），调减4.55亿元，调整后比上年增长72.45%（见附表6）。支出总额不作调整。（见附表7）

四、关于政府债务限额余额及债券资金安排使用情况

（一）全市政府债务限额余额调整情况。今年以来，经争取，全市获批省下达新增债券42.65亿元，其中：一般债券6.35亿元，专项债券36.3亿元。根据省下达的新增债券情况，相应 (略) 债务限额42.65亿元，其中：一般债务限额增加6.35亿元，专项债务限额增加36.3亿元。调整后，全市债务限额由2021年底的858.6亿元增加为901.25亿元，其中：一般债务限额由2021年底的581.3亿元增加为587.65亿元，专项债务限额由2021年底的277.3亿元增加为313.60亿元。省下达以上新增债券资金后，全市政府债务余额由2021年底的850.56亿元增加到893.20亿元，其中：一般债务余额由2021年底的573.45亿元增加到579.80亿元，专项债务余额由2021年底的277.1亿元增加到313.40亿元。（见附表8）

（二）市本级政府债务限额余额调整情况。经争取，省 (略) 本级2022年新增政府债券资金7.91亿元，其中：一般债券2亿元，专项债券5.91亿元。相 (略) 本级债务限额7.91亿元，由2021年底的129.87亿元增加为137.78亿元，其中：一般债务限额由2021年底的93.22亿元增加为95.22亿元，专项债务限额由2021年底的36.65亿元增加为42.56亿元。 (略) 本级债务余额7.91亿元，债务余额由2021年底的129.69亿元增加为137.60亿元，其中：一般债务余额由2021年底的93.04亿元增加到95.04亿元，专项债务余额由2021年底的36.65亿元增加到42.56亿元。（见附表9）

（三）新增债券安排使用情况

1.新增一般债券安排使用情况。省 (略) 本级新增一般债券资金2亿元，根据当年下达新增地方政府一般债券资金的使用要求，按照“保刚性、保重点”的原则，市本级新增一般债券资金2亿元拟作如下安排：一 (略) 本级预算安排的资本性支出项目1个，分配金额0.096亿元。二是落实年初应安排而未能列入年初预算的部分重点支出项目4个，分配金额0.5755亿元。三是落实以前年度欠拨的部分上级专款项目4个，分配金额0.8285亿元。四是补助大龙开发区投入新型功能材料等“风口”项目建设安排项目2个，分配0.5亿元。（见附表10）

2.新增专项债券安排使用情况。省财政 (略) 本级新增专项债券资金5.91亿元，按照省财政厅已核准的专项债券安排项目，拟安排用于棚户区改造、机场、供水等公共基础设施、医疗卫生等领域项目建设。（见附表11）

以上预算调整方案，请予审议。

附表：1.全市一般公共预算收支调整表；

2.市级一般公共预算收支调整表；

3.市级一般公共预算调整增加支出明细表；

4.市级政府性基金预算收入调整表；

5.市级政府性基金预算支出调整表；

6.市级国有资经营预算收入调整表;

7.市级国有资经营预算支出调整表;

8.全市政府债务限额余额变动情况表

9.市本级政府债务限额余额变动情况表

10.市本级新增一般债券资金安排情况表

11.市本级新增专项债券资金安排情况表

附表：2 (略) 及市本级预算调整表xls.xls