为切实履行财政部门会计监督职责,根据《 (略) (略) 关于开展2024年度会计和评估监督检查工作的通知》(市财函〔2024〕457号)文件要求, (略) (略) 于2024年8月中旬开始 (略) (略) 文化和 (略) 、 (略) (略) 残疾人联合会、 (略) (略) 雨金中学、 (略) (略) 相 (略) 、 (略) (略) 城建(集团)有限公司等
5家单位开展了2023年会计信息质量检查。现将检查结果公告如下:
从检查的总体情况看, (略) (略) 文化和 (略) 、 (略) (略) 残疾人联合会、 (略) (略) 雨金中学、 (略) (略) 相 (略) 、 (略) (略) 城建(集团)有限公司均建立了较为完善的内控制度,能够较好的执行《会计法》《政府会计准则制度》等规章制度。但从检查中发现,单位在会计质量信息方面还存在一些问题,主要体现在以下几个方面:
一是内控管理方面:存在岗位设置不规范,报销、审批流程不完善。
二是会计核算方面问题:存在本应计入固定资产的支出业务误记费用支出,导致固定资产漏记。
三是会计基础方面:存在会计科目使用不规范、会计凭证缺少验收资料及合同签订不规范等问题。部分原始单据、发票等信息不完整。
四是资产管理方面:在固定资产或低值易耗品的核算、 (略) 理方面存在问题。
针对检查中发现的问题, (略) (略) 已经将检查结果反馈被查单位并下达了检查报告,责令限期整改,并将整改情况书面 (略) (略) 。
特此公告。
(略) (略) (略)
2024年10月8日