乌兰县财政局关于印发《乌兰县“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知

全县各预算单位：

现将《 (略) “小金库”专项治理工作的实施方案》印发给你们，请认真组织，贯彻落实。

(略) “小金库”专项治理工作的实施方案

为进 * 步严肃财经纪律，深入贯彻落实中央 * 项规定精神，坚决杜绝和预防“小金库”问题的发生，建立健全防治“小金库”长效机制，特制定本实施方案：

* 、总体要求

全县各预算单位要以“小金库”专项治理为契机，充分认识开展“小金库”专项治理工作的重要意义。加大自查自纠和清理排查力度， (略) 和纠正各种形式的“小金库”和其他违纪违规问题，进 * 步严肃党纪党规和财经纪律，健全防范治理“小金库”和财务管理的长效机制，真正从源头斩断不良作风和腐败问题的发生。

* 、基本原则

明确任务，压实责任。 (略) 牵头实施全县“小金库”专项治理工作，按照确定的工作任务和目标，健全机制，强化责任，抓好落实。做好“小金库”专项治理工作。

突出重点，统筹兼顾。专项治理工作以治理私设“小金库”为重点，同时兼顾对 (略) 情况的检查，着力治理和纠正大额提现、白条入账、虚列支出套取资金以及违规发放津贴补贴、奖金、加班费、会议补助等问题。全县各预算单位要结合实际，突出重点，注重实效，有针对性地开展专项治理工作。县财政、审计、 (略) 门要做好组织协调工作，形成合力，确保专项治理工作有力有序推进。

全面检查，不留死角。全面梳理应纳入“小金库”专项治理范围的具体对象，深入 (略) 、 (略) 置、政府采购、财务管理等方面存在的隐患和漏洞，切实做到检查单位全覆盖、检查内容无空白、检查线索不遗漏。

严肃法纪，标本兼治。坚持依法依规办事， (略) 和纠 (略) 为，不断深化财务、国有资产经营管理等改革，健全完善相关体制、机制和制度，更加注重从源头预防和治理财务违规违纪违法问题。

* 、主要任务

本次检查工作的范围是全县党政机关、事业单位。

（ * ）全面开展“小金库”专项治理工作。对 * 年违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金(含有价证券)及其形 (略) 全面清理检查， (略) 贪污、私分、受贿、行贿和套取专项资金、会议费、培训费私设“小金库” (略) 为，以及其他违规发放补贴补助等问题。具体包括:

1、违规收费、罚款及推派设立“小金库”；

2、 (略) 置、出租收入设立“小金库”；

3、以会议费、劳务费、 (略) 费等名义套取资金设立“小金库”；

4、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”;

5、虚列支出转出资金设立“小金库；

6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8、 (略) 为设立“小金库”；

9、除“小金库”外发生的账面其他违反财经纪律的问题。

（ * ） (略) 问题的整改落实。 (略) 有关工作要求，扎实做好 (略) 问题的整改落实， (略) (略) 理。

* 、方法步骤

本次工作分为自查自纠、重点检查和整改落实两个阶段。

（ * ）自查自纠阶段(方案印发起至6月1日)。全县各 * 级 (略) 全面自查，自查面必须达到 * ％， (略) ，全面覆盖。 (略) 自查发现的“小金库”问题以及其他违反财经纪律问题，要主动上报并立即纠正，认真填报《“小金库”专项治理单位自查情况表》及《“小金库”专项治理单位自查情况报告表》(见附件)， * 级预算单位自查数据由 * 级预算单位汇总后上报。经单位主要负责人签字、加盖公章后须于6月1日前 * 并 (略) (略) 。

（ * ）重点检查阶段(5月 * 日至8月 * 日)。在自查自纠的基础上，认真开展重点检查。县“小金库”专项治理工作领导小组将 * 家 (略) 重点检查。具体单位为： (略) 残疾人联合会， (略) ， (略) 茶卡镇人民政府， (略) (略) ， (略) 柯柯镇人民政府，乌兰 (略) ，乌兰 (略) ，乌兰 (略) ， (略) (略) ，乌兰 (略) (略) ， (略) (略) ， (略) (略) (略) （ * 级单位），乌兰 (略) （ * 级单位）。相关预算单位针对检查工作中发现的问题要及时整改，落实到位。

（ * ）整改落实阶段（9月1日至9月 * 日）。“小金库”专项治理工作领导小组针对检查工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做 (略) 理到位、违 (略) 理到位。同时，要深入剖析产生问题的原因，强化制度建设和源头治理，预防问题再次发生。

* 、责任追究

根据党纪党规和财经法规等相关规定，对专项治理中发现的“小金库”等违反财经纪律的问题，按 (略) 理：

（ * ）严格自查自纠。“小金库”专项治理工作要以遏制违 (略) 为发生、纠正违法违规问题、规范财经秩序为根本目的，切实把自查自纠 (略) ，实事求是，真查真改。凡自查认真、主动查摆、纠正及时的单位，可按照党纪党规和相关法规的有关规定，视情节轻重，对责任单 (略) 理。对自查出的“小金库”， (略) 上缴财政或如数转入符合规定的单位账户， (略) 财务、 (略) 理。其他账面违反财经纪律的收支问题，按 (略) 处理。

（ * ） (略) 。对重点检查期间发现的私设“小金库”问题，特别是近年来屡查屡犯的单位，除依法收缴 (略) 财务、 (略) 理外，还要对责任单位和责任人 (略) 政处罚，追究相应责任。对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员，依照《设立“小金库” (略) 为适用<中国 (略) 分条例>若干问题的解释》和《设立“小金库”和使用“小金库”款 (略) (略) (略) 规定》，严肃追究责任;对发现的其他违反法律法规问题，按 (略) 处理。对重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按有关法 (略) 理;涉嫌犯罪的，依法移交司法机关。

（ * ）严明工作纪律。对自查自纠 (略) 的部门和单位，领导小组将及时了解掌握有关情况，给予通报批评并责令整改;情节严重的，按 (略) 门主要负责人责任。对在专项治理工作中存在的弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人等情形，要及时取证，掌握实情，移交党委、政府依 (略) 理。

* 、工作要求

（ * ）加强组织领导。各预算单位要高度重视，切实把专项治理工作摆在重要位置，进 * 步强化责任，抓好工作落实。为确保此项工作有力有序推进， (略) 成立 (略) “小金库”专项治理工作领导小组，组成人员如下：

组长：黄 (略) 局长

副组长：马 (略) 副局长

成员：刘 (略) 国 (略) 负责人

耿 (略) (略) 负责人

翟 (略) (略) 负责人

(略) (略) 负责人

王 (略) (略) 负责人

候 (略) (略) 负责人

(略) (略) (略) ，负责日常工作，马智 (略) 主任。办公室设立举报信箱和举报电话，举报电话： *** ， * — *** 。举报信箱： * q.com

（ * ）强化监督管理。认真做好举报受理工作，建立举 (略) 督办制度，指定专人负责，做到件件有交待、事事有着落。 (略) 信访工作保密制度，切实保护举报人合法权益，对打击报复举报人的情况，将依法 (略) 。

（ * ）严肃抗纪问责。对重点检查中发现的问题，要 (略) (略) 罚，追究有关人员责任，特别是在自查自纠“小金库”等问题上不作为、不落实、 (略) 门和单位、在重点抽查或巡视、审计监督中发现设立“小金库”的部门和单位 * 律严肃追责， (略) 理;对专项治理中发现的应 (略) (略) 理的违法违纪问题， (略) 理。对严重违法乱纪，特别是抵制检查、顶风违纪、转移资金的，要依 (略) 理，并通过新闻媒体予以公开曝光。

（ * ）建立长效机制。各预算单位要进 * 步加强管理，健全机制，完善制度，堵塞漏洞，扎牢织密财经纪律的“笼子”，着力构建“小金库”监督管理的长效机制。

附件:1.“小金库”专项治理单位自查情况表

2.“小金库”专项治理单位自查情况报告表