昆明市晋宁区昆阳街道办事处关于滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目一期专项审计调查整改情况公示

(略) (略) 昆阳街 (略)

关于滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目

（一期）专项审计调查整改情况

公 示

一、项目基本情况

滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目（一期）主要施工内容为对占地300亩的海埂村村庄、田园、湿地、房屋 (略) 域进行人居环境提升改造，2022年1月28日， (略) 人民政府《关于同意实施滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目的批复》（晋政复〔2022〕33号），同意昆阳街道作为滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目的实施主体。2022年2月14日， (略) (略) 发 (略) 《关于滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目可行性研究报告的批复》（晋发改〔2022〕8号），批复同意项目分期实施，项目总投资*万元，一期初步概算*万元，实际完成投资*万元，项目于 2022 年 4 月 1 日开工，2023 年1月5日竣工。

二、审计机关审计情况

（一）工程招投标制执行情况。

昆阳街道按照公开招标、比选、询价、直接委托的方式选定本项目(一期)的EPC总承包单位及相关服务方。2022年3月15日， (略) 通过公开招标的方式确定晋 (略) 为本项目(一期)的EPC总承包单位。中标价为 *万元(其中工程施工费为*万元,包干设计费为49.*元);通过比选的方式确定云南昆鸿 (略) 为本项目(一期)的全过程造价服务单位，确定云南中冶 (略) 为本项目(一期)的工程监理服务单位;通过询价的方式确定昆明艺嘉 (略) 、 (略) 为昆阳街道渠东村委会海埂村集中打造美丽乡村+乡村旅游示范村项目的可行性研究报告、修建性详细规划编制单位；通过直接委托单位方式确定昆明阔海 (略) 为本项目（一期）的招标代理服务单位。

（二）工程决算审计情况。

本项目建设单位竣工决算反映总投资*万元，经审计，截至2023年10月25日，实际完成总投资* 万元， 其中:

（1）建设单位编制的建筑安装工程结算金额为*万元（含 EPC 总承包含设计费49.*元），实际完成建筑安装工程投资为*万元；

（2）建设单位编制的待摊投资决算为58.*元，实际完成待摊投资为58.*元，其中：可行性研究报告、修建性详细规划编制费25.*元；工程监理费17.*元、工程造价咨询服务费15.*元。

（三）资金到位、支付及结余情况。

本项目资金来源为中央、省、 (略) 财政资金，实际到位* 万元（其中:中央财政专项资金125.*元，省级财政专项资金*万元，市级财政专项资金*万元，市 (略) 前期经费50.*元，区 (略) 前期经费150.*元)。截至2023年10月25日，本项目共计收入*万元,账面共计支出资金 *万元,应付账款462.*元， 结余资金378.*元，结余资金应用于本项目二期建设。

（四）完成投资及交付资产情况。

本项目完成投资*万元，其中：建筑安装工程投资*万元，待摊投资58.*元。以上完成投资所形成的实物资产已交付使用。

（五）债权债务及结余情况。

截至2023年10月25日,本项目债务资金合计为462.*元，其中：应付工程款428.*元，其他应付款33.*元；无债权金额。

（六）概算执行情况。

本项目概算投资为*万元（一期），实际完成投资*万元（其中：建筑安装工程投资*万元，待摊投资58.*元），概算投资完成率为91.56%。项目在建设实施过程中基本按照审批的建设内容、建设规模完成。

（七）内部审计情况。

昆阳街道委托云南 (略) 进行全过程造价审核把关。EPC总承包单位送审结算金额*万元，审定金额*万元，审减金额339.*元。

三、审计发现的问及整改情况

（一）工程决算价款方面的问题

1.多计工程价款 * 元。

整改措施：我单位已依照财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369 号）及相关法律法规督促有关单位对滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目（一期）多计工程价款*依法进行整改，调整结算。（ 详见附件1：建设工程竣工决算调整定案表、竣工决算总价、单项工程竣工结算汇总表）

（二）基本建设程序执行方面的问题

2.未办理初步设计及概算的审批。

整改措施：我单位在今后的项目中将严格依照《政府投资条例》及相关法律法规办理相关手续。

3.未及时编制竣工决算。

整改措施：我单位承诺在今后的项目建设中，竣工验收后按规定及时办理竣工结算与决算。

4.竣工验收后未按规定移交建设项目档案及办理竣工验收备案。

整改措施：滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目（一期）档案资料已移 (略) (略) 。（详见附件2： (略) (略) (略) 关于2022年滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目（一期）资料收集情况的说明）

（三）招标、投标方面存在问题

5.投标人资格审查弄虚作假。

整改措施： (略) 已将此问题移送建设行政主管部 (略) 理。街道办将 (略) 理的结果后进行下一步的追责问责。

6.招标文件编制不规范。

整改措施：我单位承诺在今后的建设项目管理过程中，将严格要求中介机构认真履行合同义务，加强对中介机构的管理，规范出具成果文件，同时将加强对中介机构出具的成果文件进行监管，对不符合行业质量标准的进行合同价款扣减，对造成严重不良后果的还将依法报告相关主 (略) 理。

（四）合同签订、管理及履行方面的问题

7.未按招投标文件的实质性内容订立合同。

整改措施：我单位在今后的建设项目监管及管理过程中，将按照合同约定全面履行各方义务，严格按照《招投标法》及其实施条例；《政府采购法》及其实施条例；中标通知书；招投标文件的规定及约定，规范签订施工合同。

8.工程质量保修期限约定错误。

整改措施：我单位在今后项目中，将严格按照有关规定规范签订施工合同，规范合同当事人认真履行工程保修义务。

9.工程监理单位部分重要成果文件不合规、合同义务履约有欠缺。

整改措施：已整改完成，我单位在今后将加强对监理业务的监督，要求监理单位认真履行合同义务，规范出具工程监理竣工报告等成果文件，确保监理工作制度化、规范化。（详见附件3：监理单位质量评估报告、监理全过程及竣工报告）

10.EPC总承包单位合同履约部分不到位。未向农民工工资专户存入工资准备金、未提交履约担保、未组织设计文件的审查、未投保设计和工程保险。

整改措施：我单位承诺在今后的建设项目监管及管理过程中，将按照合同约定当事人全面履行各方义务，督促规范履行“农民工工资专户、履约担保、设计文件审查、工程保险”等合同义务。

（五）建设单位管理方面存在的问题

11.建设单位管理缺失，造成损失*。

整改措施：我单位组织街道工作人员加强对《关于实行建设项目法人责任制的暂行规定》（计建设〔1996〕673号）、《基本建设财务规则》等政策的学习，增加专业知识，在今后的建设项目管理过程中，加强建设项目的管理，避免损失浪费。

12.项目建设单位未缴纳建设工程合同印花税*。

整改措施：我单位已按照上述要求完成了合同印花税的缴纳，但由于本工程享受部分免税政策，实际缴纳金额为*。（详见附件4：滇池沿岸美丽乡村海埂村示范村建设项目（一期）建设工程合同印花税完税证明。）

昆阳街 (略)

2024年11月18日