关于审计整改结果的公告

2023年2月27日至2023年6月10日，州委审计委员会办公室、州审计局派出审计组，对沙玛木机同志担任凉山州农业学校党委书记、校长期间经济责任履行情况进行就地审计，州审计组重点对我校2020年至2022年度相关情况进行了客观公正的评价，同时指出了存在的问题，并提出了审计意见和建议。我校对审计发现的问题高度重视，逐项梳理，分析原因，举一反三，并有针对性地采取相关措施进行整改，现将审计整改结果公告如下。

一、相关问题整改情况

（一）贯彻执行重大经济方针政策和决策部署及推动本行业本单位发展存在的问题

1.超计划招生、办学条件未达标存在安全隐患。

整改情况：已整改。

一是严格按照我校现有的2450个床位数拟定了今年4月的招生方案和招生计划，坚决不再出现超计划招生行为。（附件：1.超计划招生、办学安全隐患佐证材料）二是对现阶段能拆除的存有安全隐患的临时性过渡用房进行拆除，对现阶段不能拆除的临时性过渡用房，通过改造加固后暂时作为学校过渡用房使用，改造资金请上级主管部门给予支持。三是聘请专业房屋设计和维修机构对学校所有临时板房和砖房进行勘测设计后，采用最新的抗震结构和阻燃材料对所有的临时板房和砖房用钢架结构进行加固，加固后的房屋用作教室和实验实训室（附件：2.凉山州农业学校专项安全隐患排查整改报告）。

2.未按专业安排实的企业进行对口实险自愿购买原则，由学生根据需求， (略) 自愿购买，未 (略) 合作(附件：15.学生自愿投保佐证材料)。2023年8月在凉山州教育和体育局的统一安排下，学生保险、校方责任险、教师团队意外险等保险业务皆在 (略) 中选择，并由第三方北京 (略) (略) 负责对接，学校再未单 (略) 产生合作，也未出 (略) 给予的合同约定外利益的行为（附件：16.与第三方机构合作说明）。关于“ (略) 返利2.*元”的问题，是保险公司赞助学校搭建“中国好声音”的舞台的费用，此笔费用没有经过学校账户及任何私人账户。

（五）内部审计职能职责履行方面存在的问题

截止2023年3月，州农校未建立内部审计相关制度，未设置内部审计机构，也未开展内部审计工作。

整改情况:已整改。

一是积极向上级管理部门汇报这一情况，招聘具有相关专业知识的人员成立内部审计机构。二是在我校内部审计机构成立之前，积极对接具有审计资格的第三方机构，通过招标等公开方式聘请第三方审计机构到我校开展内部审计工作。三是加强财务人员的培训和管理，做好学校内部财务管理的同时开展自查自纠工作，确保学校内部财务制度的有效落实（附件：17.关于申请引入第三方机构开展内部审计工作的会议纪要）。

二、下一步工作打算

（一）进一步改善办学条件。按照2025年中职学校办学条件达标的基本要求， (略) 已经达成共识， (略) 的137.5亩划分给学校进行改扩建，待州上批复后学校将逐步推进改扩建工作以改善学校办学条件。

（二）进一步规范校企合作机制和财务管理制度。明确学校和企业合作目标和原则，明确合作内容、期限、双方的权利和义务等确保校企合作的规范性；遵循国家法律法规和财务制度，严格费用开支，确保资金使用的安全性和合规性。

（三）进一步健全内部管理制度。加强内部审计和监督工作，及时发现和纠正存在的问题，使内部控制更加完善、有效，潜在风险得到有效防范和化解。

凉山州农业学校

2024年7月7日