雅安市城镇污水处理设施建设目市本级项目2021年-2023年城镇污水处理成本监审结论公示

按照四川省发展和改革委《关于印发<四川省政府制定价格成本信息公开办法>的通知》（川发改价格〔2017〕658号）规定，现将 (略) (略) 城 (略) 理 (略) 本级项目2021年-2023年城 (略) 理成本监审结论予以公开，接受社会监督。监督电话：0835-#，监督邮箱：*@*63.com。

附件： (略) (略) 城 (略) 理 (略) 本级项目2021年-2023年城 (略) 理成本监审结论

(略) 发展和改革委员会

2024年11月26日

附件

(略) (略) 城 (略) 理 (略) 本级项目2021年-2023年

城 (略) 理成本监审结论

根据《中华人民共和国价格法》《政府制定价格行为规则》（国家发展和改革委员会令第7号）《政府制定价格成本监审办法》（国家发展和改革委员会令第8号）《四川省定价成本监审办法》（四川省人民政府令第221号）等法律规章及相关规范性文件，我委对 (略) (略) 城 (略) 理 (略) 本级项目2021年-2023年城 (略) 理成本实施了成本监审，现予公开。

一、经营者基本情况

（一） (略) 概况

(略) (略) （以下简称天瑞）由江苏 (略) 、中 (略) 成都勘 (略) 和 (略) （已退出）共同出资成立。成立日期2019年5月23日，统一社会代码#MA630E914L，注册资本为人民币#亿元整。2019年12月10日，江苏 (略) 受让 (略) 持有的公司60%股权。变更后，江苏 (略) 持有公司99%股权，中 (略) 成都勘 (略) 持有公司1%股权，注册资本不变。公司法定代表人：鲁元刚。经营范围：城镇污水的收集、输送、处理及再生利用； (略) 理及再生利用； (略) 理设备的销售、安装； (略) 理技术研发、技术咨询、技术服务。

（二） (略) 城 (略) 理设施建设目基本情况

(略) 城 (略) 理设施建 (略) 人民政府批准，采用式进行投资、建设和运营， (略) 人民政 (略) 住房和 (略) 作为项目的实施机构，采用公开招标方式，确定江苏 (略) 、中 (略) 成都勘 (略) 和 (略) （已退出）联合体为项目社会资本的合作投资人。

江苏 (略) 、中 (略) 成都勘 (略) 和 (略) （已退出） (略) 天瑞后， (略) 住房和 (略) 于2019年5月与其签订《 (略) 城 (略) 理设施建设目正式合同》，并于2021年5月再次签订《 (略) 城 (略) 理设施建设目补充协议》

根据两次合同，约定：

1. (略) 以划拨的形式提供红线范围内项目建设用地，并承担征地拆迁费用，天瑞承担土地使用税。 (略) 负责红线范围外配套设施的建设、运营和维护。

2. (略) 赋予天瑞特许经营权，即在特许经营期内投资、建设、运营和维护该项目，提 (略) 理 (略) 维护服务并取得服务费的专营权。特许经营权期限30年（建设期2年，运营期28年），各子项目分别计算特许经营权期限。建设期是开工日至最终完工日，运营期是开始商业运营之日至期满之日，因建设期提前或者延误的，运营期保持28年不变。特许经营权期满后，天瑞需将项目相关资产和资料完好、无 (略) 。

3.项目建设内容：市本 (略) 县共计118个子项 (略) 理设施的投资、建设、运营等， (略) 理厂/站处理规模累计12.156?/d, (略) 建设规模累计 419.08km 。根据可研估算总投资为#.#元，其中工程建设费用为 #万元；其他费用为 9903.#元；预备费为#.09 万元；建设期利息7819.#。

4. (略) 理工艺采用A/A/O+高效沉淀+反硝化滤池为 (略) 理工艺。城 (略) 理厂进水水质如下表

（单位mg/L）

出水标准按四川省地方标准《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》DB51/2311-2016城 (略) 理厂主要污染物排放浓度限值控制；乡 (略) 理场站和新村安置 (略) 理站出水标准为《城 (略) 理厂污染物排放标准》（#）一级A标准。

5.项目服务费包含资本金投资及收益、融资还本付息、运营维护费三部分， (略) 收取使用者费用，并按程序与天瑞结算服务费。结算时，若使用者付费收入低于运营成本及合理利润（结算服务费）时， (略) 承担缺口补助责任；若产生超额收益时， (略) 享受超额收益分配权利。

（三）监审范围

(略) 城 (略) 理 (略) 本级项目（5个）， (略) (略) 理厂新建工程、 (略) 姚桥再生水厂、 (略) 大兴再生水厂、姚桥 (略) 工程、大兴 (略) 工程。

（四） (略) 城 (略) 理 (略) 本级项目运营情况

2021年 (略) 城 (略) 理设施建设目可研报告，重新批复该项目的总投资为#万元（ (略) 本级项目#.#元），总设计规模为7.4136?/d（ (略) 本级项目6.2?/d）。截至2024年10月，该项目完成投资#.#元， (略) 本级项目完成投资#.#元。

2021年主营业务收入#.#元元，主营业务支出#.#元， (略) 理量2286.#立方米；2022年主营业务收入#.#元，主营业务支出#.#元， (略) 理量#立方米；2023年主营业务收入#.#元，主营业务支出#.#元， (略) 理量2090.#立方米。

二、经营者成本审核情况

监审组遵循合法性、相关性、合理性原则进行测算，测算情况如下：

（一）固定资产折旧费。根据公司提供的固定资产清单，按照《四川省定价成本监审固定资产折旧技术规范》规定，土地、地表构建筑物和大型设备设施及相对应的银行贷款利息不进入定价成本。最终2021年核增#.10元确定为#.16元、2022年核增#.69元确定为#.20元，2023年核增#.82元确定为#.48元。

（二） (略) 理生产成本。

市本级项 (略) 理生产成本按照账面上实际产生费用据实核算，管 (略) 本级项 (略) 理成本的 (略) 本级项 (略) 项目生产岗位上人员占比分摊账面实际费用测算的。

2021年核减#.97元确定为#.35元。其中直接材料费#.24元（药剂费#.88元、水费#.36元），电费#.34元，修理费#.45元，人工费#.36元， (略) 置费#.30元，检验监测费#.66元。

2022年核减#.59元确定为#.89元。其中直接材料费#.35元（药剂费#.42元、水费#.93元），电费#.85元，修理费#.77元，人工费#.32元， (略) 置费#.19元，检验监测费#.41元。

2023年核减#.93元确定为#.33元。其中直接材料费#.52元（药剂费#.57元、水费#.95元），电费#.614元，修理费#.22元，人工费#.03元， (略) 置费#.42元，检验监测费#.53元。

（三）其他运营费用。

市本级项 (略) 理运营费用按照账面上实际产生费用据实核算，管 (略) 本级项 (略) 理成本的 (略) 本级项 (略) 项目生产岗位上人员占比分摊账面实际费用测算的。

2021年核减#.85元确定为#.19元。其中办公费#.85元，租赁费#.32元，差旅费#.49元，业务招待费#.13元，咨询费#，绿化费#，价内税金#.35元（房产税#.43元、车船税#、土地使用税#.62元、印花税#.20元），财产保险费#.12元，低值易耗品摊销#.80元，其他费用#.41元。

2022年核减#.28元确定为#.42元。其中办公费#.78元，租赁费#.75元，差旅费#.37元，业务招待费#.93元，咨询费#，绿化费#，价内税金#.585元（房产税#.28元、车船税#、土地使用税#.94元、印花税#.90元），财产保险费#.08元，低值易耗品摊销#.95元，其他费用#.15元。

2023年核减#.80元确定为#.07。其中办公费#.72元，租赁费#.67元，差旅费#.42元，业务招待费#.86元，咨询费#.15元，绿化费#.71元，价内税金#.27元（房产税#.28元、车船税#、土地使用税#.94元、印花税#），财产保险费#.50元，低值易耗品摊销#.86元，其他费用#.91元。

三、成本监审结论

根据合法性、相关性、合理性的原则，按照监审方法，经核定2021年-2023年天 (略) 理总成本分别为#.70元、#.51元、#.88元； (略) 理量分别为#立方米、#立方米、#立方米；单 (略) 理成本分别为#/立方米、#/立方米、#/立方米。三年平 (略) 理总成本为#.70元， (略) 理量为#.33立方米，单 (略) 理成本为#/立方米。