审计服务招标公告

FZXNY-BX-2024-044

各位参选人：

根据专项工作需要， (略) (略) （以下简称“ (略) ”）拟开展合规经营审计项目服务机构选聘工作，招选服 (略) 新能 (略) 四川九 (略) (略) （以下简称“ (略) ”）及下属公司开展2022至2024年度合规经营专项审计工作。 (略) 《招标与采购管理办法（试行）》相关规定，以公开比选方式进行招选，有关事项如下：

一、项目名称及招标人信息

项目名称： (略) (略) 合规经营审计项目服务采购

招 标 人： (略) (略)

地 址： (略) (略) 赵场街 (略) 12号3楼

联 系 人：刘先生

联系电话：(略)

电子邮箱：*@*63.com

二、招采方式

公开比选

三、项目基本情况

（一）项目名称：合规经营审计项目服务采购；

（二）项目地址： (略) ；

（三）工期：进场之日起2个月内完成；

（四）项目规模：子公司2022年末合并资产负债表中资产总额约为0.36亿元；2023年末合并资产负债表中资产总额约为4.11亿元；2024年截至8月合并资产负债表中资产总额约为6.4亿元。具体以实际提供的为准。

具体详见公开比选文件。

• 服务内容

（一）贯彻执行重大经济方针政策和决策部署方面

检查九 (略) 收发文登记、文件资料、 (略) 政府和主管部门对九 (略) 职能目标考核结果、年度总结以及相关会议记录等，检查九 (略) 贯彻执行深化改革、提质增效等政策措施。

（二）重大经济事项决策情况方面

1.检查“三会”议事规则和议事制度建立健全和有效性。检查公司是否制定了重大事项决策制度等。包括对外投资、股权转让、 (略) 置等重大经营决策、重大项目安排、大额度资金支出事项等管理制度。

2.检查公司重大项目（包括工程建设项目、生产经营项目、合作项目等）决策前提工作流程、关键控制点。重点关注重大经济决策的决策和审批程序，是否存在不合规情形；检查工程项目前期论证可研、合同签订情况以及项目后期收益情况，审查是否存在违规操作造成损失以及向特定关系人输送利益的问题。

（三）财务收支及国有资产管理方面

1.检查公司财务报表编制的真实合法性，评价公司合并财务报表范围的完整性、会计政策调整运用的恰当性、表外披露的真实合法性等。

2.检查损益的真实合法性，重点是公司营业收入、其他业务收入、投资收益等是否准确，成本费用核算是否真实、合规。关注成本、费用核算是否符合相关规定，有无多记、少记、错记。

3.检查企业资产的真实性和完整性、资产的结构和资产的质量，通过资产获利能力等指标深入分析不良资产的形成原因。检查公司负债的真实性和完整性，是否存在多计、少计负债等问题，结合负债结构、现金流量等，分析公司的资产负债率和偿债能力。

4.检查公司所有者权益的形成、增减变动 (略) 理的真实性、合法性。重点关注国家投入资本是否落实产权登记，利润分配 (略) 理是否公允。

5.检查公司各项税收的缴纳情况，摸清应缴、实缴金额，有无偷逃税款，对多缴、欠缴问题进行原因分析。重点关注企业所得税、增值税和个人所得税的缴纳情况。

（四）公司法人治理及内部监督管理方面

1.检查企业法人治理结构及内部控制制度的建立和运行情况。关注企业发展战略、经营规划、市场运营、财务、销售、环境保护、内部审计等方面的制度建立健全情况。

2.检查企业内部经营业务流程合规及执行情况，重点关注企业购销、生产等重点业务流程的合规性、风险点及产生原因。

3.检查企业内部控制制度是否有效执行，尤其是通过对企业内部管理方面存在的问题，分析问题产生的原因，是制度缺失还是执行不力。

4.投资管理、基本建设项目管理、招投标管理等法律法规及内控制度执行情况。

（五）落实全面从严治党要求，推进党风廉政建设方面

1.检查公司落实从严治党要求情况，关注上级党委党建目标考核任务完成情况、发挥党委领导核心作用的情况，揭示存在问题。检查领导干部落实党风廉政建设责任制，健全党风廉政建设制度机制情况。

2.检查公司落实中央“八项规定”、省委省政府“十项规定”和反对“四风”情况，重点关注有无大吃大喝、公款送礼、违规发放奖金补贴、私设“小金库”等问题；同时检查业务招待、考察培训、车辆配备、薪酬水平、违规办理补充养老保险、薪酬外领取津贴补贴等情况。

3.检查领导班子廉洁从业情况，揭示违反廉洁纪律规定的问题，有无滥用职权导致国有资产严重损失、为民营企业输送了利益、私分国有资产的重大违法违规问题。

五、资格要求

（一）依法设立，拥有会计师事务所执业许可证；

（二）近三年执业过程中未受 (略) 罚 (略) 分，在“信用中国”无违法失信记录；

（三）参与专项审计服务的注册会计师不低于2名；服务团队人员不低于5人，每名人员从业年限均不低于3年；其中至少有2名人员曾经参加过内控审计、经济责任审计、（合规）经营审计。

六、招标要求、时间及地点

（一）本次招 (略) 属国 (略) 公开发布信息，不少于3家潜在投标人参与投标方可组织开标。

（二）投标报名：潜在投标人应在2024年10月23日9:30 (略) 属国 (略) 上完成报名，并自行下载比选文件，方可参与投标，本项目不收取标书费。

（三）开标时间：2024年10月24日9:30时

（四）开标地点： (略) (略) （ (略) (略) 赵场街 (略) 12号3楼），各投标人需到现场参会。

（五）参选文件递交截止时间及地点：参选文件必须以密封形式，于2024年10月24日9:30时之前，现场递交或邮寄到上述开标地点，逾时不再接受参选响应文件。

七、评审方法

本次选聘由比选人组成不少于3人的评审小组，采用综合评分法确定中选人。

八、最高限价及付款方式

项目控制价（最高限价）(略)元。费用为含税价，包含开展工作所需的全部费用， (略) 现场工作的差旅费、打印复印费等费用。

(略)方按(略)方要求完成全部审计检查工作，出具专项审计报告，并经(略)方验收合格后，提供合同金额相对应的增值税专用发票后15日内一次性付清。

九、招标结果通知

评审小组评分后，对评审结果进行公示，公示时间为1个工作日，公示结束并完成内部审签流程后发送中选通知书。投标人的相关材料不予退还。

十、保密责任

投标人应遵守诚信原则，未经招标人允许，不得将资料、信息提供给无关第三方或公开扩散，否则招标人有权追究法律责任。

十一、其他说明

（一）参加本次公开比选的服务机构自行承担参与招标的所有相关费用， (略) 在任何情况下均无义务和责任承担相关费用。

（二） (略) 纪检监察部、合规审计部人员组成监督小组，全程参与本次服务机构公开比选招标各环节的监督工作，确保公开、公平、公正实施招标工作。

（三）未尽事宜， (略) 书面通知或电话告知为准。

(略) (略)

2024年10月18日