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－－2022年3月29日在神池县第十七届人民代表大会
第二次会议上
神池县财政局局长兰京平
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年神池县财政预算执行情况和2022年神池县财政预算（草案）提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见和建议。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年、中国共产党成立100周年，也是决胜全面小康之年，我县财政工作以新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚决贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，严格落实中央、省、市、县各级经济工作会议要求，增强预算法治意识和预算绩效理念，紧紧围绕年初确定的收支目标任务，坚持稳中求进工作总基调，积极应对疫情影响，大力组织财政收入，持续优化支出结构，坚持厉行勤俭节约，持续强化过紧日子思想，从严控制非急需、非刚性支出；严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；提升财政资金使用效益，牢固树立全县一盘棋的“大财政”理念，聚力增效，突出重点，统筹兼顾，攻克难点，着力打好三大攻坚战，助推做好“六稳”工作、落实“六保”任务，圆满完成各项财政工作任务。
（一）一般公共财政预算执行情况
2021年我县公共财政预算收入完成21052万元，占年初预算20060万元的104.95%，较上年完成数19103万元增收1949万元，增幅10.2%，全市十六个县（市、区）排名十一，圆满完成收官任务。其中：税收收入完成10169万元，较上年完成数8150万元增收2019万元，增幅24.77%；非税收入完成10883万元，较上年完成数10953万元减收70万元，减幅0.64%。
2021年公共财政预算支出实际执行*万元，较上年执行数*万元减少18049万元，减幅11.06%，按政府收支分类科目执行情况如下：一般公共服务18043万元，公共安全4203万元，教育17709万元，科学技术354万元，文化体育与传媒1717万元，社会保障和就业21035万元，医疗卫生9338万元，环境保护7521万元，城乡社区事务7373万元，农林水事务39272万元，交通运输8993万元，资源勘探电力信息等事务1万元，商业服务业等事102万元，金融支出104万元，自然资源气象等事务2165万元，住房保障支出2401万元，粮油物资管理事务587万元，灾害防治及应急管理支出2030万元，债务付息支出807万元，债务发行费用支出4万元，其他支出1389万元。
预算执行结果：2021年我县公共财政预算总决算财力*万元，财政支出执行*万元，上解支出1090万元，到期债券还本支出972万元，安排预算稳定调节基金992万元，年终滚存结余23633万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金总决算财力25555万元，其中：本级政府性基金收入6361万元，上级下达政府性基金转移支付274万元、专项债券17300万元，上年结转1620万元。2021年本级政府性基金支出24587万元，年终滚存结余968万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年上级下达国有资本经营转移支付1.56万元，加上上年结转1.46万元，本年实际支出3.02万元，年终无结余。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社保基金收入16790万元，支出15719万元，年末滚存结余9643万元。
（五）政府性债务及债券情况
2021年政府性债务年初余额30830万元，其中：政府负有偿还责任的债务1508万元（国际组织贷款），政府一般债券24122万元，政府专项债券5200万元。
当年下达一般债券4000万元，其中：用于党校业务大楼工程款740万元，东湖美丽乡村建设260万元，长城1号旅游公路2000万元，长城1号旅游公路辅路1000万元。
当年下达专项债券17300万元，其中：交通局长城1号旅游公路15100万元，医疗集团能力提升建设2200万元。
当年下达再融资债券971万元，用于偿还到期债券。
当年偿还到期债券972万元，其中：再融资债券偿还971万元，自有财力偿还1万元。国际组织贷款化解7万元。
2021年底政府债务余额52122万元，其中：一般债券28121万元，专项债券22500万元，国际组织1501万元。
按我县2021年底综合财力及债务余额计算，政府债务率为29.95%，远低于警戒线， (略) 最低，财政运转良好。
2021年，财政工作顺利收官并取得了可喜的成绩。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督下，财税部门多次召开联席会议，会商研判收入问题。“十三五”以来，一般公共财政预算收入首次突破2亿元，特别是税收收入，首次突破亿元大关，增幅较上年达到24.77%。一年来，在财政增收压力较大和可用财力十分有限的情况下，紧紧围绕中心、服务大局，扎实推进各项财政工作，切实发挥财政职能作用，深化财政体制机制改革，有力地推动了全县经济社会持续稳定健康发展。
1.积极作为，提高保障能力。过去的一年，面对压力和挑战，全县财税部门积极作为，定期召开联席会议，协调解决财税运行中的困难，预判收入走势，剖析变动原因，加强收入执行分析，促进依法征管、应收尽收，超额完成了收入预算目标任务，财政保障能力稳步增长。一是取得了财政收入增长10%以上的可喜成绩。二是积极向上争取政府专项债券17300万元，有力支持相关项目建设。三是积极筹措资金，为全县 (略) 政基础设施建设提供了强有力的保障。
2.关注民生，严控一般支出。聚焦政府民生工程，加大财政投入力度，完善体制机制，切实提高城乡基本公共服务水平。一是教育、社保、卫生和社会救助等事关群众切身利益的提标增支政策足额保障到位。二是严格落实基层“三保”保障要求，确保人员工资和养老金及时发放。三是认真落实厉行节约有关规定，严格压缩一般性开支、“三公”经费等行政支出，除编制内增人和政策性增支外，努力降低行政运行成本。四是进一步加大财政存量资金盘活力度，将可统筹部分的资金投入到脱贫攻坚、民生保障等重点领域。
3.深化改革，提升管理水平。坚持以制度促管理，完善理财措施，稳步推进各项改革。一是细化部门预算编制，完善政府预决算、部门预决算及“三公”经费公开内容，并按规定时间在县政府门户网站公开。二是强化攻坚保障，支持巩固脱贫攻坚成果、有效衔接乡村振兴，推动生态环境明显改善，防范化解债务风险取得积极成效，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。三是突出民生兜底，着力支持稳企业保就业，扎实做好“六稳”工作，稳步提高基本民生保障水平，坚决守住“六保”底线。四是注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上，向内挖潜，协同推进财税改革与财政管理，提高财政管理水平。
4.强化监管，规范财政管理。紧紧围绕全县社会经济发展目标和财政监督检查工作重点，以“牢固树立服务与创新理念，大力强化财政监督职能，深化内部监督，积极推进财政监督长效机制建设”为目标，从健全制度、促进管理入手，切实加强财政监督工作，有针对性的加大涉农涉企、专项资金的监督检查力度，为促进财政科学化、精细化和保障全县财政经济健康发展发挥重要作用。
2021年，我县财政运行平稳有序，基层三保稳健托底，民生福祉不断提升，乡村振兴衔接推进，基础设施持续改善，有力地保障了全县经济社会发展需求。与此同时，我们也应清醒看到，当前财政面临的困难和问题：一是随着经济社会加快发展，人民群众对政府的期盼越来越高，民生支出压力持续增大，与之不相适应的是财政收入增长乏力，收支矛盾将更加突出。二是财政管理现状与深化财税改革要求还不相适应，财政改革任务依然艰巨和繁重。三是预算绩效意识不高，评价体系不全。预算单位对预算绩效评价改革的认识不足，重安排、轻效益，重支出、轻评价。四是政府债务风险意识仍需加强，县级财政保障水平和偿还能力还需提升。对于这些问题，我们将认真分析研究，找准问题症结，通过增加县级可用财力，强化资金绩效管理等措施，逐步加以改进解决。
二、2022年财政预算编制情况
2022年将迎来党的二十大的胜利召开，“十四五”规划也进入发力期，我们将以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和总书记视察山西重要讲话重要指示精神，深入贯彻中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，主动融入太忻一体化经济区建设战略布局，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，坚决贯彻“发展是硬道理，业绩是新担当，交账是军令状”工作理念，紧紧围绕我县“3663”发展布局，充分发挥财政职能，深化财政改革，强化财政监督，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定相关工作，为我县经济高质量发展和社会大局持续稳定提供强有力的财政支撑。
2022年我县财政收支预算编制的原则：一是收入预算实事求是，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，又打实打足收入，不虚列空转收入、人为平衡预算。二是支出预算统筹兼顾，着力优化支出结构、突出重点，保基本、保民生、兜底线，加大对重大战略、重大改革和重点领域的保障力度。三是坚持量力而行、尽力而为原则，继续严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算。 (略) 财政预算一体化系统，打破传统预算编制方式，彻底实行零基预算，使预算编制更加科学化、清晰化。四是筑牢底线，有效防控财政风险。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。妥善处理“三保”支出与化解隐性债务、消化暂付款的关系。今年年初暂付款余额775万元，按照上级清理暂付款的政策要求，计划本年清理508万元，剩余部分于2023年消化。五是全面实施预算绩效管理，提高财政资金的使用效益，当好家，理好财，花好钱，办好事。
我县2022年一般公共预算编制持续强化财政工作“以政领财，以财辅政”的政治属性， (略) 长“小钱小气，大钱大方”的财政工作指示精神，根据我县年初财力状况，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，对一些非刚需、非必要的支出进行了压减，为持续改善民生，推进乡村振兴，以及绿色低碳示范县建设、发展壮大新型农村集体经济等重点项目腾出了资金空间，做到了有保有压、兼顾重点。预算草案安排如下：
（一）公共财政收支预算
1.收入预算：2022年公共财政预算收入计划完成22320万元，同口径较上年21052万元增加1268万元，增幅6.02%，其中：税收收入11320万元，较上年完成数10169万元增收1151万元，增幅11.32%；非税收入11000万元，较上年完成数10883万元增加117万元，增幅1.08%。
根据拟定的收入计划，以及上级转移支付测算，2022年年初预算可执行财力为*万元，其中：一般公共预算收入完成22320万元，返还性收入5328万元，一般转移支付收入*万元（其中：均衡性转移支付补助收入48038万元，县级财力保障机制奖补资金收入7060万元，结算补助收入1004万元，重点生态功能区转移支付收入4333万元，固定数额补助收入7966万元，革命老区转移支付补助收入911万元，贫困地区转移支付补助收入6929万元，公共安全共同财政事权转移支付收入736万元，教育共同财政事权转移支付收入1515万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入301万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9123万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2174万元，节能环保共同财政事权转移支付收入990万元，农林水共同财政事权转移支付收入11677万元，交通运输共同财政事权转移支付收入1234万元，住房保障共同财政事权转移支付收入623万元，其他一般性转移支付收入33万元），专项转移支付6002万元，上年结转23632万元，一般债券1700万元，动用预算稳定调节基金992万元。
2.支出预算：根据《预算法》不列赤字预算的有关规定，按照上述可用财力，减去上解支出1913万元， 2022年拟安排公共财政预算支出*万元，其中：个人部分41474万元，占支出预算的25.49%；公用部分及县级项目支出64076万元，占支出预算的39.38%，专项资金支出57158万元，占支出预算的35.13%，按政府功能科目分类如下：
一般公共服务支出17691万元，主要用于政府各部门的运转和事业发展等；
公共安全支出4447万元，主要为政法部门运转支出，推进社会治安管理；
教育支出17800万元，主要用于义务教育经费保障、贫困学生资助、“营养餐”、学前教育、校园建设等；
科学技术支出303万元，主要用于支持产业技术研究与开发、科普推广等；
文化体育与传媒支出1783万元，主要用于农村文化建设、广播电视“村村通”、文物保护、融媒体宣传等；
社会保障和就业支出21904万元，主要用于行政事业单位和城乡居民养老保险、困难群众生活救助、就业培训、民政优抚、残疾人保障等；
医疗卫生与计划生育支出10005万元，主要用于职工医疗保险、城乡居民医疗保险、医疗部门事业发展支出；
节能环保支出1308万元，主要用于环境监测、污染防治、生态保护支出；
城乡社区支出21906万元，主要用于城乡社区规划管理、公共设施、环境卫生等；
农林水支出44875万元，主要用于农林水等部门人员经费、农业产业化发展、村级管理费、乡村振兴等；
交通运输支出5734万元，主要用于交通部门运转经费、乡村公路建设、“四好公路”贷款还本付息等；
资源勘探信息等支出176万元，主要用于中小企业发展等；
商业服务业等支出125万元，主要用于商业、供销流通等；
金融支出20万元，主要用于财政国库集中支付代理费；
自然资源气象等支出1972万元，主要用于国土事务、气象事务等支出；
住房保障支出3151万元，主要用于保障性住房、住房公积金等；
粮油物资储备支出154万元，主要用于粮油、物资运行费等；
灾害防治及应急管理支出2881万元，主要用于应急、灾害防治等；
预备费3000万元（政策规定为：当年财力的1-3%）；
债务付息支出934万元，主要用于政府性债券付息；
其他支出2539万元（用于地方对武装部、县中队的补助、补充中小企业贷款保费补贴、清理暂付款等）。
（二）政府性基金收支预算
2022年政府性基金预算总财力5018万元，其中：政府性基金收入计划完成4000万元（土地出让收入4000万元）、上级转移支付50万元，上年结转968万元。政府性基金预算支出拟安排5018万元，主要用于土地补偿、示范区土地收储等项目。当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
因我县2022年无国有资本经营收入，暂无预算收支。
（四）社会保险基金预算
2022年社会保险基金预算收入17471万元，支出15429万元。
因财力有限，部门单位需求和部门工程项目仍有资金缺口，待年中预算执行过程中，通过增加自身收入、积极争取上级资金、盘活存量资金、申请债券规模等措施，在财力允许的情况下酌情解决。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）以征管为推手，确保收入应收尽收。一是强化对税源的清理和征缴，税务部门做好税收政策宣传和纳税服务，监管纳税人履行法定义务，足额缴纳，依法征收。二是积极争取上级财政资金，加大对我县的转移支付支持力度。三是综合治税责任部门协同配合、信息共享、合力征管，依法依规确保财政收入应收尽收。四是切实落实减税降费优惠政策，减轻企业负担，促进实体经济高质量发展。 紧紧抓住太忻一体化经济区建设强 (略) 市场主体建设年的机遇， (略) 场需求，主动融入，加大招商引资力度， (略) 场主体，为我县经济发展培养新的增长点。
（二）坚持量力而行、做到尽力而为。一是加强基本民生保障，落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，完善社保基金管理，支持发展文化事业产业。二是全面推进乡村振兴，发展壮大新型农村集体经济。推进农业产业化建设，改善农村人居环境，逐步打造农业高质高效、农村宜居宜业、农民富裕富足的乡村振兴画面。三是坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。加强污染防治，推进重点生态保护修复，积极支持应对气候变化，推动生态环境明显改善。四是做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。
（三）进一步完善并抓好直达机制落实。一是认真总结完善2021年财政资金直达机制的经验做法，形成常态化制度化安排，推动资金管得严、放得活、用得准。二是完善机制，强化业务指导和监督职责，加强财政监管和审计监督，推动形成职责清晰、分工明确、沟通顺畅、协调高效的工作格局。三是强化支撑，把财政资金直达机制作为深化预算管理制度改革的重要内容，推动直达机制嵌入预算管理流程，切实提高财政资金使用效益。
（四）更加精准地保障重点，集中财力办大事。坚持集中财力办大事，树立政府带头过“紧日子”的思想，增强财政资金和政策的精准性，支持办好对全县经济社会发展支撑力强、对区域发展牵引带动作用大的重要事项。加快转变财政支持发展方式，规范实施政府与社会资本合作，强化财政金融互动。构建财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入机制，确保“三农”投入力度不减，全面推进乡村振兴。在兜牢底线的基础上，集中有限财力用于民生改善、乡村振兴、绿色低碳、村集体经济壮大等领域。
（五）坚持绩效管理，确保资金高效利用。一是将绩效理念体现到预算管理的全过程，做到“花钱必问效，无效必问责”，有力促进新发展理念在财政工作中落地见效。二是引入财政投资评审机制，优化绩效管理流程，强化绩效结果应用，建立起“规模能增能减、项目能进能出”的动态调整机制，提升预算安排的绩效性、精确性、时效性、公平性和规范性。
（六）全力做好统筹疫情防控和经济发展财政保障工作。在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进的工作总基调，坚持政府带头过紧日子，调整优化支出结构，加强重点领域支出保障，防范化解债务风险。加大“六稳”工作力度，保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。强化民生兜底保障，推动社会事业全面发展。
（七）坚持多措并举，严密防控债务风险。围绕“清理存量、严控增量、化解风险”的目标，进一步规范地方政府债务管理。一是分类施策有序化解存量债务，通过摸清债务底数、精准分析风险点，科学制定债务化解计划，采取有力措施化解债务风险。二是依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，严堵违法违规举借的“后门”。通过继续争取上级政策支持、明确资金来源、制定化解路径等一系列行之有效的措施，努力减轻债务压力。按照“谁举借、谁使用、谁受益、谁偿还”的原则，决不能把债务风险转嫁财政。三是严格国库库款管理。严禁出借财政资金，严禁将专项资金划入单位实有账户，加大财政存量资金盘活力度，进一步提高库款保障水平和能力。
各位代表，做好2022年财政各项工作任务艰巨，责任重大。我们要以新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求，锐意进取，苦干实干，更好发挥财政职能作用，持续以奋发有为的劲头，扎实做好各项财政工作，奋力谱写新时代神池县财政改革发展的新篇章，迎接党的二十大胜利召开！
－－2022年3月29日在神池县第十七届人民代表大会
第二次会议上
神池县财政局局长兰京平
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年神池县财政预算执行情况和2022年神池县财政预算（草案）提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见和建议。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年、中国共产党成立100周年，也是决胜全面小康之年，我县财政工作以新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚决贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，严格落实中央、省、市、县各级经济工作会议要求，增强预算法治意识和预算绩效理念，紧紧围绕年初确定的收支目标任务，坚持稳中求进工作总基调，积极应对疫情影响，大力组织财政收入，持续优化支出结构，坚持厉行勤俭节约，持续强化过紧日子思想，从严控制非急需、非刚性支出；严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；提升财政资金使用效益，牢固树立全县一盘棋的“大财政”理念，聚力增效，突出重点，统筹兼顾，攻克难点，着力打好三大攻坚战，助推做好“六稳”工作、落实“六保”任务，圆满完成各项财政工作任务。
（一）一般公共财政预算执行情况
2021年我县公共财政预算收入完成21052万元，占年初预算20060万元的104.95%，较上年完成数19103万元增收1949万元，增幅10.2%，全市十六个县（市、区）排名十一，圆满完成收官任务。其中：税收收入完成10169万元，较上年完成数8150万元增收2019万元，增幅24.77%；非税收入完成10883万元，较上年完成数10953万元减收70万元，减幅0.64%。
2021年公共财政预算支出实际执行*万元，较上年执行数*万元减少18049万元，减幅11.06%，按政府收支分类科目执行情况如下：一般公共服务18043万元，公共安全4203万元，教育17709万元，科学技术354万元，文化体育与传媒1717万元，社会保障和就业21035万元，医疗卫生9338万元，环境保护7521万元，城乡社区事务7373万元，农林水事务39272万元，交通运输8993万元，资源勘探电力信息等事务1万元，商业服务业等事102万元，金融支出104万元，自然资源气象等事务2165万元，住房保障支出2401万元，粮油物资管理事务587万元，灾害防治及应急管理支出2030万元，债务付息支出807万元，债务发行费用支出4万元，其他支出1389万元。
预算执行结果：2021年我县公共财政预算总决算财力*万元，财政支出执行*万元，上解支出1090万元，到期债券还本支出972万元，安排预算稳定调节基金992万元，年终滚存结余23633万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金总决算财力25555万元，其中：本级政府性基金收入6361万元，上级下达政府性基金转移支付274万元、专项债券17300万元，上年结转1620万元。2021年本级政府性基金支出24587万元，年终滚存结余968万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年上级下达国有资本经营转移支付1.56万元，加上上年结转1.46万元，本年实际支出3.02万元，年终无结余。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社保基金收入16790万元，支出15719万元，年末滚存结余9643万元。
（五）政府性债务及债券情况
2021年政府性债务年初余额30830万元，其中：政府负有偿还责任的债务1508万元（国际组织贷款），政府一般债券24122万元，政府专项债券5200万元。
当年下达一般债券4000万元，其中：用于党校业务大楼工程款740万元，东湖美丽乡村建设260万元，长城1号旅游公路2000万元，长城1号旅游公路辅路1000万元。
当年下达专项债券17300万元，其中：交通局长城1号旅游公路15100万元，医疗集团能力提升建设2200万元。
当年下达再融资债券971万元，用于偿还到期债券。
当年偿还到期债券972万元，其中：再融资债券偿还971万元，自有财力偿还1万元。国际组织贷款化解7万元。
2021年底政府债务余额52122万元，其中：一般债券28121万元，专项债券22500万元，国际组织1501万元。
按我县2021年底综合财力及债务余额计算，政府债务率为29.95%，远低于警戒线， (略) 最低，财政运转良好。
2021年，财政工作顺利收官并取得了可喜的成绩。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督下，财税部门多次召开联席会议，会商研判收入问题。“十三五”以来，一般公共财政预算收入首次突破2亿元，特别是税收收入，首次突破亿元大关，增幅较上年达到24.77%。一年来，在财政增收压力较大和可用财力十分有限的情况下，紧紧围绕中心、服务大局，扎实推进各项财政工作，切实发挥财政职能作用，深化财政体制机制改革，有力地推动了全县经济社会持续稳定健康发展。
1.积极作为，提高保障能力。过去的一年，面对压力和挑战，全县财税部门积极作为，定期召开联席会议，协调解决财税运行中的困难，预判收入走势，剖析变动原因，加强收入执行分析，促进依法征管、应收尽收，超额完成了收入预算目标任务，财政保障能力稳步增长。一是取得了财政收入增长10%以上的可喜成绩。二是积极向上争取政府专项债券17300万元，有力支持相关项目建设。三是积极筹措资金，为全县 (略) 政基础设施建设提供了强有力的保障。
2.关注民生，严控一般支出。聚焦政府民生工程，加大财政投入力度，完善体制机制，切实提高城乡基本公共服务水平。一是教育、社保、卫生和社会救助等事关群众切身利益的提标增支政策足额保障到位。二是严格落实基层“三保”保障要求，确保人员工资和养老金及时发放。三是认真落实厉行节约有关规定，严格压缩一般性开支、“三公”经费等行政支出，除编制内增人和政策性增支外，努力降低行政运行成本。四是进一步加大财政存量资金盘活力度，将可统筹部分的资金投入到脱贫攻坚、民生保障等重点领域。
3.深化改革，提升管理水平。坚持以制度促管理，完善理财措施，稳步推进各项改革。一是细化部门预算编制，完善政府预决算、部门预决算及“三公”经费公开内容，并按规定时间在县政府门户网站公开。二是强化攻坚保障，支持巩固脱贫攻坚成果、有效衔接乡村振兴，推动生态环境明显改善，防范化解债务风险取得积极成效，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。三是突出民生兜底，着力支持稳企业保就业，扎实做好“六稳”工作，稳步提高基本民生保障水平，坚决守住“六保”底线。四是注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上，向内挖潜，协同推进财税改革与财政管理，提高财政管理水平。
4.强化监管，规范财政管理。紧紧围绕全县社会经济发展目标和财政监督检查工作重点，以“牢固树立服务与创新理念，大力强化财政监督职能，深化内部监督，积极推进财政监督长效机制建设”为目标，从健全制度、促进管理入手，切实加强财政监督工作，有针对性的加大涉农涉企、专项资金的监督检查力度，为促进财政科学化、精细化和保障全县财政经济健康发展发挥重要作用。
2021年，我县财政运行平稳有序，基层三保稳健托底，民生福祉不断提升，乡村振兴衔接推进，基础设施持续改善，有力地保障了全县经济社会发展需求。与此同时，我们也应清醒看到，当前财政面临的困难和问题：一是随着经济社会加快发展，人民群众对政府的期盼越来越高，民生支出压力持续增大，与之不相适应的是财政收入增长乏力，收支矛盾将更加突出。二是财政管理现状与深化财税改革要求还不相适应，财政改革任务依然艰巨和繁重。三是预算绩效意识不高，评价体系不全。预算单位对预算绩效评价改革的认识不足，重安排、轻效益，重支出、轻评价。四是政府债务风险意识仍需加强，县级财政保障水平和偿还能力还需提升。对于这些问题，我们将认真分析研究，找准问题症结，通过增加县级可用财力，强化资金绩效管理等措施，逐步加以改进解决。
二、2022年财政预算编制情况
2022年将迎来党的二十大的胜利召开，“十四五”规划也进入发力期，我们将以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和总书记视察山西重要讲话重要指示精神，深入贯彻中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，主动融入太忻一体化经济区建设战略布局，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，坚决贯彻“发展是硬道理，业绩是新担当，交账是军令状”工作理念，紧紧围绕我县“3663”发展布局，充分发挥财政职能，深化财政改革，强化财政监督，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定相关工作，为我县经济高质量发展和社会大局持续稳定提供强有力的财政支撑。
2022年我县财政收支预算编制的原则：一是收入预算实事求是，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，又打实打足收入，不虚列空转收入、人为平衡预算。二是支出预算统筹兼顾，着力优化支出结构、突出重点，保基本、保民生、兜底线，加大对重大战略、重大改革和重点领域的保障力度。三是坚持量力而行、尽力而为原则，继续严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算。 (略) 财政预算一体化系统，打破传统预算编制方式，彻底实行零基预算，使预算编制更加科学化、清晰化。四是筑牢底线，有效防控财政风险。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。妥善处理“三保”支出与化解隐性债务、消化暂付款的关系。今年年初暂付款余额775万元，按照上级清理暂付款的政策要求，计划本年清理508万元，剩余部分于2023年消化。五是全面实施预算绩效管理，提高财政资金的使用效益，当好家，理好财，花好钱，办好事。
我县2022年一般公共预算编制持续强化财政工作“以政领财，以财辅政”的政治属性， (略) 长“小钱小气，大钱大方”的财政工作指示精神，根据我县年初财力状况，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，对一些非刚需、非必要的支出进行了压减，为持续改善民生，推进乡村振兴，以及绿色低碳示范县建设、发展壮大新型农村集体经济等重点项目腾出了资金空间，做到了有保有压、兼顾重点。预算草案安排如下：
（一）公共财政收支预算
1.收入预算：2022年公共财政预算收入计划完成22320万元，同口径较上年21052万元增加1268万元，增幅6.02%，其中：税收收入11320万元，较上年完成数10169万元增收1151万元，增幅11.32%；非税收入11000万元，较上年完成数10883万元增加117万元，增幅1.08%。
根据拟定的收入计划，以及上级转移支付测算，2022年年初预算可执行财力为*万元，其中：一般公共预算收入完成22320万元，返还性收入5328万元，一般转移支付收入*万元（其中：均衡性转移支付补助收入48038万元，县级财力保障机制奖补资金收入7060万元，结算补助收入1004万元，重点生态功能区转移支付收入4333万元，固定数额补助收入7966万元，革命老区转移支付补助收入911万元，贫困地区转移支付补助收入6929万元，公共安全共同财政事权转移支付收入736万元，教育共同财政事权转移支付收入1515万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入301万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9123万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2174万元，节能环保共同财政事权转移支付收入990万元，农林水共同财政事权转移支付收入11677万元，交通运输共同财政事权转移支付收入1234万元，住房保障共同财政事权转移支付收入623万元，其他一般性转移支付收入33万元），专项转移支付6002万元，上年结转23632万元，一般债券1700万元，动用预算稳定调节基金992万元。
2.支出预算：根据《预算法》不列赤字预算的有关规定，按照上述可用财力，减去上解支出1913万元， 2022年拟安排公共财政预算支出*万元，其中：个人部分41474万元，占支出预算的25.49%；公用部分及县级项目支出64076万元，占支出预算的39.38%，专项资金支出57158万元，占支出预算的35.13%，按政府功能科目分类如下：
一般公共服务支出17691万元，主要用于政府各部门的运转和事业发展等；
公共安全支出4447万元，主要为政法部门运转支出，推进社会治安管理；
教育支出17800万元，主要用于义务教育经费保障、贫困学生资助、“营养餐”、学前教育、校园建设等；
科学技术支出303万元，主要用于支持产业技术研究与开发、科普推广等；
文化体育与传媒支出1783万元，主要用于农村文化建设、广播电视“村村通”、文物保护、融媒体宣传等；
社会保障和就业支出21904万元，主要用于行政事业单位和城乡居民养老保险、困难群众生活救助、就业培训、民政优抚、残疾人保障等；
医疗卫生与计划生育支出10005万元，主要用于职工医疗保险、城乡居民医疗保险、医疗部门事业发展支出；
节能环保支出1308万元，主要用于环境监测、污染防治、生态保护支出；
城乡社区支出21906万元，主要用于城乡社区规划管理、公共设施、环境卫生等；
农林水支出44875万元，主要用于农林水等部门人员经费、农业产业化发展、村级管理费、乡村振兴等；
交通运输支出5734万元，主要用于交通部门运转经费、乡村公路建设、“四好公路”贷款还本付息等；
资源勘探信息等支出176万元，主要用于中小企业发展等；
商业服务业等支出125万元，主要用于商业、供销流通等；
金融支出20万元，主要用于财政国库集中支付代理费；
自然资源气象等支出1972万元，主要用于国土事务、气象事务等支出；
住房保障支出3151万元，主要用于保障性住房、住房公积金等；
粮油物资储备支出154万元，主要用于粮油、物资运行费等；
灾害防治及应急管理支出2881万元，主要用于应急、灾害防治等；
预备费3000万元（政策规定为：当年财力的1-3%）；
债务付息支出934万元，主要用于政府性债券付息；
其他支出2539万元（用于地方对武装部、县中队的补助、补充中小企业贷款保费补贴、清理暂付款等）。
（二）政府性基金收支预算
2022年政府性基金预算总财力5018万元，其中：政府性基金收入计划完成4000万元（土地出让收入4000万元）、上级转移支付50万元，上年结转968万元。政府性基金预算支出拟安排5018万元，主要用于土地补偿、示范区土地收储等项目。当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
因我县2022年无国有资本经营收入，暂无预算收支。
（四）社会保险基金预算
2022年社会保险基金预算收入17471万元，支出15429万元。
因财力有限，部门单位需求和部门工程项目仍有资金缺口，待年中预算执行过程中，通过增加自身收入、积极争取上级资金、盘活存量资金、申请债券规模等措施，在财力允许的情况下酌情解决。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）以征管为推手，确保收入应收尽收。一是强化对税源的清理和征缴，税务部门做好税收政策宣传和纳税服务，监管纳税人履行法定义务，足额缴纳，依法征收。二是积极争取上级财政资金，加大对我县的转移支付支持力度。三是综合治税责任部门协同配合、信息共享、合力征管，依法依规确保财政收入应收尽收。四是切实落实减税降费优惠政策，减轻企业负担，促进实体经济高质量发展。 紧紧抓住太忻一体化经济区建设强 (略) 市场主体建设年的机遇， (略) 场需求，主动融入，加大招商引资力度， (略) 场主体，为我县经济发展培养新的增长点。
（二）坚持量力而行、做到尽力而为。一是加强基本民生保障，落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，完善社保基金管理，支持发展文化事业产业。二是全面推进乡村振兴，发展壮大新型农村集体经济。推进农业产业化建设，改善农村人居环境，逐步打造农业高质高效、农村宜居宜业、农民富裕富足的乡村振兴画面。三是坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。加强污染防治，推进重点生态保护修复，积极支持应对气候变化，推动生态环境明显改善。四是做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。
（三）进一步完善并抓好直达机制落实。一是认真总结完善2021年财政资金直达机制的经验做法，形成常态化制度化安排，推动资金管得严、放得活、用得准。二是完善机制，强化业务指导和监督职责，加强财政监管和审计监督，推动形成职责清晰、分工明确、沟通顺畅、协调高效的工作格局。三是强化支撑，把财政资金直达机制作为深化预算管理制度改革的重要内容，推动直达机制嵌入预算管理流程，切实提高财政资金使用效益。
（四）更加精准地保障重点，集中财力办大事。坚持集中财力办大事，树立政府带头过“紧日子”的思想，增强财政资金和政策的精准性，支持办好对全县经济社会发展支撑力强、对区域发展牵引带动作用大的重要事项。加快转变财政支持发展方式，规范实施政府与社会资本合作，强化财政金融互动。构建财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入机制，确保“三农”投入力度不减，全面推进乡村振兴。在兜牢底线的基础上，集中有限财力用于民生改善、乡村振兴、绿色低碳、村集体经济壮大等领域。
（五）坚持绩效管理，确保资金高效利用。一是将绩效理念体现到预算管理的全过程，做到“花钱必问效，无效必问责”，有力促进新发展理念在财政工作中落地见效。二是引入财政投资评审机制，优化绩效管理流程，强化绩效结果应用，建立起“规模能增能减、项目能进能出”的动态调整机制，提升预算安排的绩效性、精确性、时效性、公平性和规范性。
（六）全力做好统筹疫情防控和经济发展财政保障工作。在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进的工作总基调，坚持政府带头过紧日子，调整优化支出结构，加强重点领域支出保障，防范化解债务风险。加大“六稳”工作力度，保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。强化民生兜底保障，推动社会事业全面发展。
（七）坚持多措并举，严密防控债务风险。围绕“清理存量、严控增量、化解风险”的目标，进一步规范地方政府债务管理。一是分类施策有序化解存量债务，通过摸清债务底数、精准分析风险点，科学制定债务化解计划，采取有力措施化解债务风险。二是依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，严堵违法违规举借的“后门”。通过继续争取上级政策支持、明确资金来源、制定化解路径等一系列行之有效的措施，努力减轻债务压力。按照“谁举借、谁使用、谁受益、谁偿还”的原则，决不能把债务风险转嫁财政。三是严格国库库款管理。严禁出借财政资金，严禁将专项资金划入单位实有账户，加大财政存量资金盘活力度，进一步提高库款保障水平和能力。
各位代表，做好2022年财政各项工作任务艰巨，责任重大。我们要以新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求，锐意进取，苦干实干，更好发挥财政职能作用，持续以奋发有为的劲头，扎实做好各项财政工作，奋力谱写新时代神池县财政改革发展的新篇章，迎接党的二十大胜利召开！
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