对罗平县政务服务管理局行政审批局、公共资源交易管理局2023年度部门预算执行和其他财政财务收支情况审计结果

2024年第12号公告

（2024年12月24日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，罗 (略) 派出审计组，自2024年3月至7月，对罗平县政务 (略) （ (略) 、公共资源 (略) ）（以下简称罗平县政务 (略) ）2023年度部门预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

罗平县政务 (略) 属县人民政府工作部门，财政全额拨款正科级行政机构，加挂罗平县 (略) 、罗平县公共资源 (略) 、罗平县人民政府行政审批制度改革办公室牌子。核定人员编制42名，2023年12月31日实有干部职工60名，未核定车辆编制，现无公务车辆。

2023年，罗平县政务 (略) 预算批复支出共计813.#元，本年预算收入共计743.#元，预算支出共计744.#元，决算支出共计744.#元，无预算调整数。

罗平县政务 (略) 2023年年末资产总额689.#元，负债总额901.#元，净资产-212.#元。年末固定资产原值192.#元，累计折旧158.#元，净值34.#元；无形资产原值2.#元，累计摊销1.#元，净值0.#元。本年度采购金额1.#元。

2022年和2023年，罗平县政务 (略) 无会议费、培训支出，未发生因公出国（境）费用支出。2023年“三公”经费支出共计5.#元，比上年度下降8.5%。

罗平县政务 (略) 主要开展行政审批、政务服务、公共资源交易等业务。2023年，县政务服务中心进驻单位累计办件#件（不含分厅），开展公共资源交易服务工程类50项、综合类及土地类27项、政府采购类21项、国有产权类3项。

审计结果表明，罗平县政务 (略) 2023年预算编制基本规范，财务收支基本能按会计制度的要求进行核算，财务核算基本能反映单位财务状况。本次审计也发现应缴未缴财政款、拖欠中小企业款项、 (略) 内交通补助等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）未及时上缴财政款#。

（二）拖欠中小企业账款#。

（三） (略) 内交通补助840元。

（四）其他需要关注的资产管理事项。

三、 (略) 理情况及建议

对此次审计发现的问题，罗 (略) 已依法出具了审计报告，针对未及时上缴财政款项问题，提出及时上缴县级财政 (略) 理意见；针对拖欠中小企业账款问题，提出积极筹措资金，支付企业工程款 (略) 理意见；针 (略) 内交通补助问题，提出清退回单位 (略) 理意见；针对资产管理事项，提出定期或不定期对资产进行盘点、对账，完善资产信息，已报废的资产及时按程 (略) 置 (略) 理意见。同时提出加强财务管理、积极筹措资金支付企业工程款项、严格差旅费报销审核的审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，罗平县政务 (略) 已于2024年10月将应缴财政款缴入县级财政，及时清退 (略) 内交通费，修订完善内部管理规定，强化固定资产管理。拖欠中小企业账款整改时限为2026年9月，正积极筹措资金支付。审计发现问题的具体整改情况由罗平县政务 (略) 自行公告。